กระบวนการให้กู้ยืมจะเริ่มในวันที่มีการออกเงินกู้ อย่างไรก็ตาม ก่อนและหลังช่วงเวลานี้ มีงานสำคัญทั้งช่วงที่ดำเนินการโดยทั้งธนาคารผู้ให้กู้ยืมและลูกค้าของผู้ยืม แนวทางปฏิบัติภายในประเทศยุคใหม่ เมื่อทุกคนต้องการสินเชื่อจากผู้ประกอบการไปจนถึงรัฐบาล ไม่ต้องพูดถึงองค์กรและองค์กรที่ประสบปัญหาวิกฤติความสามารถในการละลายเฉียบพลันและต้องการการสนับสนุนด้านเครดิต ธนาคารพาณิชย์รัสเซียไม่จำเป็นต้องมองหาลูกค้าที่ต้องการให้เงินกู้ ลูกค้ากำลังมองหาธนาคารที่เขาสามารถรับเงินกู้ได้

นี่คือความเป็นจริงของเศรษฐกิจรัสเซียยุคใหม่ ซึ่งกำลังประสบกับวิกฤตการณ์เฉียบพลันในด้านการผลิตและการเงิน ธนาคารพาณิชย์ไม่ได้รับการยกเว้นจากขั้นตอนที่ซับซ้อนกว่านี้อีก - ขั้นตอนการพิจารณาโครงการเฉพาะ ความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจและอัตราเงินเฟ้อทำให้ธนาคารรัสเซียต้องใช้ความระมัดระวังและประสบการณ์เป็นพิเศษในการประเมินความน่าเชื่อถือทางเครดิตของลูกค้า วัตถุประสงค์ในการกู้ยืม และความน่าเชื่อถือของหลักประกัน คุณภาพของหลักประกัน และการค้ำประกัน ส่วนการวิเคราะห์ของขั้นตอนนี้เป็นงานที่สำคัญอย่างยิ่ง

ในธนาคารพาณิชย์ของรัสเซีย ตามกฎแล้ววิธีแก้ปัญหานี้ถูกกำหนดให้กับแผนกสินเชื่อ (การจัดการ) ธนาคารบางแห่งมีหน่วยงานวิเคราะห์พิเศษซึ่งมีหน้าที่ประเมินเหตุการณ์ที่ได้รับการสนับสนุนทางการเงินอย่างครอบคลุม รูปแบบการทำงานที่ค่อนข้างธรรมดาในขั้นตอนเบื้องต้นนี้คือการตัดสินใจให้กู้ยืมแก่ลูกค้าภายใต้ความสามารถเฉพาะของพนักงานธนาคาร ในกรณีนี้ โครงการสินเชื่อในจำนวนที่เหมาะสมจะได้รับการพิจารณาและปัญหาของความเป็นไปได้ในการให้กู้ยืมจะถูกตัดสินใจโดยพนักงานที่ได้รับสิทธิ์ดังกล่าวตามคำสั่งที่เกี่ยวข้องของฝ่ายบริหารของธนาคารเท่านั้น

ธนาคารพาณิชย์ให้บริการลูกค้า - นิติบุคคลด้วยสินเชื่อประเภทต่าง ๆ ซึ่งสามารถจำแนกตามเกณฑ์ดังต่อไปนี้: ตามวัตถุประสงค์ (วัตถุประสงค์ของสินเชื่อ); ตามพื้นที่การใช้งาน ตามเงื่อนไขการใช้งาน ตามความพร้อมของหลักประกัน โดยวิธีการออกและชำระหนี้ ตามประเภทของอัตราดอกเบี้ย ตามขนาด

ตามวัตถุประสงค์ สินเชื่อธนาคารสามารถแบ่งออกเป็นกลุ่มต่อไปนี้: อุตสาหกรรม, เกษตรกรรม, การค้า, การลงทุน สินเชื่ออุตสาหกรรมมีไว้สำหรับองค์กรและองค์กรเพื่อการพัฒนาการผลิตเพื่อครอบคลุมต้นทุนในการจัดซื้อวัสดุ ฯลฯ มีการให้สินเชื่อเพื่อการเกษตรแก่เกษตรกร ฟาร์มชาวนา เพื่ออำนวยความสะดวกในการเพาะปลูกที่ดิน การเก็บเกี่ยวพืชผล ฯลฯ

สินเชื่อธนาคารอาจมีได้สองประเภทขึ้นอยู่กับขอบเขตการใช้งาน: สินเชื่อเพื่อการเงินคงที่หรือเงินทุนหมุนเวียน ในทางกลับกัน สินเชื่อเพื่อใช้เป็นเงินทุนหมุนเวียนจะแบ่งออกเป็นสินเชื่อในด้านการผลิตและด้านการหมุนเวียน ในขั้นตอนปัจจุบันของการพัฒนาเศรษฐกิจรัสเซียสิ่งที่ทำกำไรได้มากที่สุดและเป็นผลให้สินเชื่อที่แพร่หลายมากที่สุดคือสินเชื่อที่มุ่งไปสู่ขอบเขตการหมุนเวียน

ตามเงื่อนไขการใช้งาน สินเชื่อธนาคารเป็นแบบเรียก (ตามต้องการ) และเร่งด่วน เงินกู้ยืมค่าโทรจะต้องชำระคืนภายในระยะเวลาที่กำหนดเมื่อได้รับแจ้งอย่างเป็นทางการจากผู้ให้กู้ ปัจจุบันเงินกู้ดังกล่าวไม่ได้ถูกนำมาใช้จริงในรัสเซียเนื่องจากต้องมีเงื่อนไขที่มั่นคงในตลาดทุนสินเชื่อ เงินกู้ยืมระยะยาวมักแบ่งออกเป็นระยะสั้น ระยะกลาง และระยะยาว ในระบบธนาคารสมัยใหม่ มีการใช้เงินกู้ระยะสั้นเป็นส่วนใหญ่

ขึ้นอยู่กับความพร้อมของหลักประกัน เงินกู้จะแบ่งออกเป็นประเภทไม่มีหลักประกัน (ว่าง) มีหลักประกัน และอยู่ภายใต้การค้ำประกันทางการเงิน (ค้ำประกัน) ของบุคคลที่สาม สินเชื่อเปล่าจะออกให้กับผู้กู้ชั้นดีโดยไม่ต้องใช้หลักประกันการชำระคืนเงินกู้ทุกรูปแบบ สินเชื่อที่มีหลักประกันเป็นสินเชื่อประเภทหลักของสินเชื่อธนาคารสมัยใหม่ เงินกู้ที่มีหลักประกันคือเงินกู้ที่มีหลักประกันประเภทใดประเภทหนึ่งที่อธิบายไว้ก่อนหน้านี้ การแสดงออกที่แท้จริงของเงินกู้ยืมที่ค้ำประกันโดยการค้ำประกันทางการเงิน (การค้ำประกัน) ของบุคคลที่สามเป็นภาระผูกพันที่เป็นทางการตามกฎหมายในส่วนของผู้ค้ำประกันเพื่อชดเชยความเสียหายที่เกิดขึ้นจริงกับธนาคารหากผู้กู้โดยตรงละเมิดเงื่อนไขของสัญญาเงินกู้

ตามวิธีการออกสินเชื่อธนาคารสามารถแบ่งออกเป็นสินเชื่อที่มีลักษณะการชดเชยและการชำระเงิน เงินกู้ชดเชยเกี่ยวข้องกับการส่งเงินกู้ยืมไปยังบัญชีกระแสรายวันของผู้ยืมเพื่อชดใช้ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นก่อนหน้านี้ สาระสำคัญของการชำระเงินกู้ยืมคือผู้กู้จัดเตรียมเอกสารการชำระเงินและการชำระเงินให้กับธนาคารตามความจำเป็นและกองทุนเงินกู้จะไปชำระเอกสารเหล่านี้โดยตรง

ตามวิธีการชำระคืนสินเชื่อธนาคารแบ่งออกเป็นสินเชื่อที่ชำระคืนก้อนเดียวและสินเชื่อผ่อนชำระ เงินกู้ยืมที่ชำระคืนโดยชำระเงินก้อนเป็นรูปแบบดั้งเดิมของการชำระคืนเงินกู้ระยะสั้นเนื่องจากสะดวกจากมุมมองของการลงทะเบียนทางกฎหมาย สินเชื่อผ่อนชำระจำเป็นต้องชำระคืนเงินกู้สองครั้งขึ้นไปตลอดระยะเวลาเงินกู้ทั้งหมด เงื่อนไขการชำระคืนที่เฉพาะเจาะจงจะกำหนดไว้ในสัญญาเงินกู้ และขึ้นอยู่กับวัตถุประสงค์ในการกู้ยืม ระยะเวลาเงินกู้ กระบวนการเงินเฟ้อ และปัจจัยอื่นๆ อีกจำนวนหนึ่ง

ขึ้นอยู่กับประเภทของอัตราดอกเบี้ย เงินกู้ยืมธนาคารสามารถแบ่งออกเป็นสินเชื่อที่มีอัตราดอกเบี้ยคงที่หรือลอยตัว เงินกู้ยืมที่มีอัตราดอกเบี้ยคงที่หมายถึงการกำหนดอัตราดอกเบี้ยที่แน่นอนตลอดระยะเวลาเงินกู้โดยไม่มีสิทธิ์ในการแก้ไข ในแนวทางปฏิบัติในการให้กู้ยืมของธนาคารในรัสเซีย จะใช้อัตราดอกเบี้ยคงที่เป็นส่วนใหญ่ การให้กู้ยืมอัตราดอกเบี้ยลอยตัวเกี่ยวข้องกับการใช้อัตราดอกเบี้ยที่มีการปรับเป็นระยะ ในกรณีนี้ อัตราดอกเบี้ยประกอบด้วยสององค์ประกอบ: อัตราหลักซึ่งจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสภาวะตลาด และเบี้ยประกันภัยซึ่งเป็นจำนวนเงินคงที่และกำหนดโดยข้อตกลงเกี่ยวกับอัตรา

ตามขนาดสินเชื่อธนาคารแบ่งออกเป็นขนาดเล็ก กลาง และใหญ่ ในทางปฏิบัติด้านการธนาคาร ไม่มีแนวทางแบบครบวงจรในการจำแนกสินเชื่อตามเกณฑ์นี้ ในรัสเซีย เงินกู้จำนวนมากถือเป็นเงินกู้สำหรับผู้กู้รายหนึ่งที่เกิน 5% ของเงินทุนของธนาคาร

Rosselkhozbank ให้สินเชื่อประเภทต่อไปนี้แก่นิติบุคคล:

เงินกู้ในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

เงินกู้ยืมเป็นสกุลเงินต่างประเทศ

เงินกู้ยืมที่ใช้ตั๋วสัญญาใช้เงินของ Sberbank แห่งรัสเซีย

เงินกู้ยืมเบิกเกินบัญชี;

การให้กู้ยืมเพื่อธุรกรรมการส่งออกและนำเข้าโดยใช้รูปแบบเลตเตอร์ออฟเครดิตการชำระเงิน

การให้กู้ยืมแก่ผู้ผลิตทางการเกษตร

การรับประกันการปฏิบัติตามภาระผูกพันต่อบุคคลที่สาม

การให้กู้ยืมแก่เครือข่ายค้าปลีก

มีการให้สินเชื่อแยกต่างหากสำหรับผู้ประกอบการรายบุคคลและธุรกิจขนาดเล็ก:

สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ - ให้ไว้เมื่อขาดเงินทุนหมุนเวียนของตนเองเพื่อดำเนินกิจกรรมทางธุรกิจในปัจจุบัน หรือเพื่อเป็นเงินทุนสำหรับโครงการเชิงพาณิชย์และการผลิตโดยใช้ระบบการให้กู้ยืมที่หลากหลาย

สินเชื่อเบิกเกินบัญชี - ใช้สำหรับชำระค่าเอกสารการชำระเงินในกรณีที่ไม่มีหรือไม่เพียงพอในบัญชีกระแสรายวันของลูกค้า

สินเชื่อตั๋วแลกเงิน - มีไว้สำหรับการซื้อตั๋วแลกเงินของธนาคารเพื่อใช้เป็นวิธีการชำระเงินในภายหลัง

เงินกู้ยืมแก่ผู้เข้าร่วมในกิจกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศมีไว้เพื่อวัตถุประสงค์ในการปฏิบัติตามพันธกรณีภายใต้สัญญาการค้าต่างประเทศ

เงินให้กู้ยืมแก่ผู้ผลิตทางการเกษตรที่มีหลักประกันโดยการเก็บเกี่ยวในอนาคต - มีไว้เพื่อวัตถุประสงค์ในการปลูกพืชผลทางการเกษตร (ธัญพืช, ผัก, พืชตระกูลถั่ว, แตง)

ดังนั้นในระบบเครดิตจึงมีองค์ประกอบพื้นฐานสามประการที่กำหนดลักษณะของธุรกรรมสินเชื่อและประสิทธิผล องค์ประกอบเหล่านี้รวมถึงวิชา วัตถุ และหลักประกันสินเชื่อ นอกจากนี้ในระหว่างขั้นตอนการให้กู้ยืมจะต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขพื้นฐานในการออกเงินกู้ให้กับผู้ยืม: การชำระคืนความเร่งด่วนและการชำระ การประยุกต์ใช้ร่วมกันในทางปฏิบัติของหลักการทั้งหมดของการให้กู้ยืมธนาคารเพื่อให้สอดคล้องกับผลประโยชน์ของประเทศและผลประโยชน์ของทั้งสองเรื่องของการทำธุรกรรมสินเชื่อ: ธนาคารและผู้กู้ จุดสำคัญในการให้สินเชื่อเท่าเทียมกันคือการจัดประเภทสินเชื่อตามเกณฑ์ที่กำหนดซึ่งสามารถวิเคราะห์โครงสร้างพอร์ตสินเชื่อของธนาคารได้

โดยปกติแล้วสินเชื่อจะได้รับการตรวจสอบโดยคณะกรรมการสินเชื่อ ก่อนการประชุม ประเด็นทางเศรษฐกิจและกฎหมายทั้งหมดจะได้รับการจัดการ มีการตัดสินใจขั้นสุดท้ายในประเด็นที่อยู่ระหว่างการพิจารณา และกำหนดเงื่อนไขการให้กู้ยืมที่เฉพาะเจาะจง

เหล่านี้เป็นขั้นตอนของขั้นเตรียมการ ตามด้วยขั้นตอนการจัดทำเอกสารสินเชื่อ พนักงานธนาคารจัดทำสัญญาเงินกู้ ออกคำสั่งให้ธนาคารออกเงินกู้ และสร้างเอกสารพิเศษเกี่ยวกับลูกค้า - ผู้ยืม (ไฟล์สินเชื่อ)

ในขั้นตอนที่สาม - ขั้นตอนของการใช้เงินกู้ควบคุมการดำเนินการด้านเครดิต: การปฏิบัติตามวงเงินสินเชื่อ (วงเงินเครดิต) การใช้เงินกู้ตามเป้าหมายการชำระดอกเบี้ยเงินกู้ความครบถ้วนและทันเวลาของการชำระคืนเงินกู้ ในขั้นตอนนี้ งานเกี่ยวกับการวิเคราะห์การปฏิบัติงานและแบบดั้งเดิมเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือทางเครดิตและผลลัพธ์ทางการเงินของลูกค้าไม่ได้หยุดอยู่ หากจำเป็น จะมีการจัดการประชุมและการเจรจากับลูกค้า โดยมีการชี้แจงข้อกำหนดและเงื่อนไขของเงินกู้

วัตถุประสงค์ของการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลอาจเป็น: การจัดหาเงินทุนสำหรับการซื้ออสังหาริมทรัพย์, ผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์, การซื้อคืนโดยผู้ยืมหุ้นของตนเอง; สินค้าและบริการที่จัดหา (ให้) แก่ผู้ยืมภายใต้สัญญาบางอย่างรวมถึงอุปกรณ์ การสื่อสาร อุปกรณ์คอมพิวเตอร์ ยานพาหนะ ฯลฯ ; เงินทุนหมุนเวียนโดยทั่วไป ได้แก่ การชำระคืนภาษีที่ค้างชำระในปัจจุบัน การจัดหาเงินทุนสำหรับต้นทุนการผลิตของผู้ยืม - การซื้อวัตถุดิบ วัสดุ ส่วนประกอบ ผลิตภัณฑ์กึ่งสำเร็จรูป ค่าขนส่ง การจัดเก็บ การชำระค่าไฟฟ้า ฯลฯ ; ค่าจ้างให้กับพนักงานขององค์กรกู้ยืม

ทั้งนี้ การให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในธนาคารพาณิชย์สามารถดำเนินการได้เพื่อวัตถุประสงค์ดังต่อไปนี้

การให้กู้ยืมเพื่อทดแทนเงินทุนหมุนเวียนและค่าใช้จ่ายทางการเงินสำหรับกิจกรรมการผลิตหลัก

การให้กู้ยืมเพื่อการดำเนินการเชิงพาณิชย์ โปรแกรม และสัญญา

การให้กู้ยืมแก่โครงการของรัฐบาลกลางและเทศบาล

การให้กู้ยืมเพื่อการค้าต่างประเทศ

การให้กู้ยืมเงินเบิกเกินบัญชี;

การให้กู้ยืมเพื่อการลงทุนและการจัดหาเงินทุนสำหรับโครงการ

การจัดหาเงินทุนสำหรับโครงการก่อสร้างตลอดจนวัตถุประสงค์อื่น ๆ ที่กำหนดโดยเอกสารกำกับดูแลของธนาคาร

ไม่อนุญาตให้ให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลและผู้ประกอบการรายบุคคลเพื่อวัตถุประสงค์ในการชำระหนี้เงินกู้ยืมจากธนาคารและหนี้ที่ค้างชำระให้กับธนาคารอื่น

วัตถุประสงค์ของการให้กู้ยืมสำหรับผู้ประกอบการคือการได้มาซึ่งสินทรัพย์ถาวรสินค้าและบริการ

ไม่อนุญาตให้กู้ยืมเงินเพื่อชำระหนี้ที่มีอยู่กับสินเชื่ออื่น ๆ

ดังนั้นการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลจึงเป็นกระบวนการที่ซับซ้อนและใช้แรงงานเข้มข้นซึ่งเกี่ยวข้องกับแผนกและแผนกต่างๆ ของธนาคาร งานคุณภาพสูงซึ่งสอดคล้องกับกฎหมายของธนาคารทำให้ธนาคารสามารถจัดสรรทรัพยากรได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ระบบการให้กู้ยืมจะขึ้นอยู่กับ "เสาหลัก" สามประการ: หัวข้อของการกู้ยืม; การรักษาความปลอดภัยเงินกู้ หน่วยงานที่ให้กู้ยืม

การรวมกันขององค์ประกอบพื้นฐานสามประการ (เรื่อง วัตถุ และหลักประกันสินเชื่อ) ทำหน้าที่เป็นเพียงระบบเท่านั้น อาจดูเหมือนว่าหนึ่งในนั้นจะเพียงพอที่จะแก้ไขปัญหาความเป็นไปได้ในการกู้ยืม ท่ามกลางปัญหาที่เกิดขึ้นมากมาย องค์ประกอบอื่นของระบบการให้กู้ยืมก็ปรากฏขึ้น เช่น ความไว้วางใจ มันเกิดขึ้นจากแนวคิดเรื่องเครดิต ซึ่งมาจากภาษาละตินว่า "ลัทธิ" แปลว่า "ฉันเชื่อ" อย่างที่ทราบกันดีว่าในการกู้ยืมนั้นมีทั้งผู้ให้กู้และผู้ยืม ความสัมพันธ์ของความไว้วางใจระหว่างผู้กู้ที่เชื่อว่าธนาคารจะให้เงินกู้ตามจำนวนที่ต้องการตรงเวลาและผู้ให้กู้ที่เชื่อว่าผู้ยืมจะใช้เงินกู้อย่างถูกต้องและจะคืนเงินกู้ที่ออกก่อนหน้านี้ให้เขาตรงเวลาและมีการชำระเงิน ที่น่าสนใจ

เงินกู้มีความเสี่ยงเสมอ และคุณไม่สามารถทำได้หากปราศจากความไว้วางใจ ความน่าเชื่อถือในด้านหนึ่งเกิดขึ้นเป็นองค์ประกอบที่จำเป็นของความสัมพันธ์ด้านเครดิต และในอีกด้านหนึ่งเป็นตำแหน่งที่มีสติของทั้งสองฝ่ายซึ่งมีพื้นฐานทางเศรษฐกิจที่ชัดเจนมาก

การให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลมีคุณสมบัติหลายประการ เช่น ขนาดของเงินกู้และอัตราดอกเบี้ย ซึ่งส่งผลกระทบต่อกิจกรรมหลักขององค์กร จากนี้สินเชื่อแก่ผู้ประกอบการแบ่งออกเป็นสองประเภท:

1) สังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์ของผู้ประกอบการ ได้แก่ รถยนต์ สถานที่ สินค้า สามารถใช้เป็นประกันได้ นั่นคือทุกสิ่งที่เรียกว่าสภาพคล่องซึ่งทำหน้าที่เป็นหลักประกันการชำระคืนภาระผูกพันที่ดำเนินการ

2) สินเชื่อธุรกิจที่ไม่มีหลักประกันยังค่อนข้างหายาก และธนาคารไม่เต็มใจที่จะทำเช่นนี้ โดยต้องประกันตัวเองจากผลที่ตามมาที่อาจเกิดขึ้น ในกรณีส่วนตัว ผู้กู้สามารถออกเงินจำนวนเล็กน้อยให้กับลูกค้าที่เชื่อถือได้ซึ่งได้รับการพิสูจน์ความซื่อสัตย์ของเขาตลอดระยะเวลาความร่วมมือระยะยาว

อีกวิธีหนึ่งในการให้สินเชื่อแก่นิติบุคคลเพื่อธุรกิจที่ไม่มีหลักประกันคือการค้ำประกันของผู้ค้ำประกันนั่นคือบุคคลที่สามที่รับผิดชอบอย่างเต็มที่ต่อผลที่ตามมาจากการไม่ชำระจำนวนเงินที่ออก การค้ำประกันทางการเงินจากองค์กรที่มีรายได้ที่มั่นคงและประวัติเครดิตที่ไม่มีตำหนิในกรณีนี้กลายเป็นเครื่องมือพื้นฐานที่มีประสิทธิภาพสำหรับผู้กู้ยืมซึ่งมีบทบาทสำคัญในความสัมพันธ์ระหว่างทั้งสองฝ่าย

ด้านที่ยากที่สุดเกี่ยวกับทั้งสองฝ่ายคืออัตราดอกเบี้ยของเงินให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล ซึ่งขึ้นอยู่กับตำแหน่งของผู้ให้กู้ที่มีต่อลูกค้าเป็นหลัก ข้อผิดพลาดอาจเป็นการชำระเงินที่ซ่อนอยู่ตามที่ระบุไว้ในสัญญา แต่ระบุไว้ในลักษณะที่มีเพียงไม่กี่คนที่ให้ความสนใจด้วยเหตุผลหลายประการ เมื่อลงนามในข้อตกลงดังกล่าวแล้ว คุณจะพบว่าตัวเองตกเป็นทาสทางการเงินได้อย่างง่ายดาย แต่การเพิกเฉยต่อรายละเอียดปลีกย่อยทางกฎหมายไม่ได้ยกเว้นคุณจากภาระผูกพันของคุณ

พารามิเตอร์สินเชื่อพื้นฐาน:

- อัตราดอกเบี้ย;

- เงื่อนไขเงินกู้

- สกุลเงิน;

– จำนวนเงินขั้นต่ำ;

– จำนวนเงินสูงสุด;

– ระยะเวลาการชำระคืนเงินกู้

– ข้อกำหนด;

- คณะกรรมการ.

ทุกคนไม่ว่าจะเริ่มต้นธุรกิจขนาดเล็กหรือธุรกิจขนาดกลาง ต่างก็ต้องการเงินทุนเพิ่มเติมในขั้นตอนหนึ่งของการพัฒนา วิธีที่รวดเร็วในการเติมงบประมาณขององค์กรคือติดต่อธนาคารเพื่อให้สินเชื่อแก่นิติบุคคล ปัจจุบัน ธนาคารมีบริการสินเชื่อหลายประเภท ซึ่งแต่ละบริการมีจุดประสงค์เฉพาะเจาะจง เพื่อนำทางสินเชื่อสำหรับธุรกิจขนาดเล็กได้ดีขึ้น ให้พิจารณาภาพรวมโดยย่อของโปรแกรมสินเชื่อสำหรับนิติบุคคล

Universal Business Credit เป็นสินเชื่อทั่วไปที่สุดและแทบไม่ต้องผูกมัดใดๆ ทั้งสิ้น เงินที่ได้รับเพื่อการพัฒนาธุรกิจผ่านเครดิตสากลสามารถนำมาใช้ตามดุลยพินิจของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ใดก็ได้:

1) การกู้ยืมสำหรับกิจกรรมปัจจุบันมักดำเนินการอย่างเคร่งครัดเพื่อเติมเงินทุนหมุนเวียนหรือซื้อสินทรัพย์ถาวร

2) สินเชื่อเพื่อการลงทุนจำเป็นต้องมีแผนธุรกิจ การให้กู้ยืมประเภทนี้สำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางเกี่ยวข้องกับการลงทุนในโครงการใหม่หรือการพัฒนาโครงการที่มีอยู่

3) การจำนองเชิงพาณิชย์เกือบจะเหมือนกับการจำนองที่อยู่อาศัย และเกี่ยวข้องกับการให้กู้ยืมที่มีหลักประกันโดยอสังหาริมทรัพย์ คุณสามารถขอสินเชื่อค้ำประกันโดยอสังหาริมทรัพย์ที่มีอยู่ได้

นอกจากนี้ธนาคารสามารถทำหน้าที่เป็นผู้ค้ำประกันได้ บริการประเภทนี้เรียกว่าการรับประกันจากธนาคาร ด้วยความร่วมมือดังกล่าว ธนาคารจะรับภาระในการชำระหนี้ให้กับบุคคลที่สามหากธุรกิจไม่สามารถชำระหนี้ได้

4) แฟคตอริ่งเป็นธุรกรรมทางการเงินประเภทหนึ่งที่ธนาคารรับชำระหนี้ ธนาคารชำระหนี้ให้กับบุคคลที่สามแล้วรวบรวมเงินโดยที่คุณไม่ต้องมีส่วนร่วม

5) การเช่าซื้อหรือที่เรียกกันว่าสัญญาเช่าการเงินช่วยให้คุณได้รับทรัพย์สินเป็นงวด หลังจากชำระหนี้กับบริษัทลีสซิ่งแล้ว ทรัพย์สินก็จะกลายเป็นทรัพย์สิน

รูปที่ 1.3. ประเภทการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล

การให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลเป็นรูปแบบหนึ่งของการดึงดูดเงินทุนที่ยืมมาเพื่อแก้ไขปัญหาการผลิตเชิงกลยุทธ์และในปัจจุบันที่เกี่ยวข้องกับการพัฒนาและความทันสมัยของการผลิตการดำเนินโครงการธุรกิจใหม่ตลอดจนการซื้ออุปกรณ์สำนักงานหรือการจ่ายค่าจ้างให้กับ พนักงาน.

บทนำ…………………………………………………………………….……….....3 1. รากฐานทางทฤษฎีของการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในสหพันธรัฐรัสเซีย……………………………………………………………………………………… ..4 1.1 แนวคิดเรื่องหลักการให้สินเชื่อและการกู้ยืม………….………..…4 1.2 กรอบการกำกับดูแลสำหรับการจัดกระบวนการสินเชื่อ…..…………...13 1.3 การจัดระบบการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในธนาคารพาณิชย์………………………………………………………………..………………... ….21 2. การวิเคราะห์การให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล “ CJSC Bank Russian Standard” …………………………………...…………..……….……28 2.1 ลักษณะองค์กรและเศรษฐกิจของธนาคาร………….….....28 2.2 องค์กรการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในธนาคาร “ Russian Standard CJSC” …………………………………………………………….………. ....29 2.3 การวิเคราะห์หลักประกันสินเชื่อที่ Russian Standard Bank…………37 3. มาตรการปรับปรุงองค์กรการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลโดยใช้ตัวอย่างของธนาคาร “ CJSC Russian Standard” ......................... ........ ..........…….41 การพัฒนามาตรการเพื่อปรับปรุงการจัดกระบวนการสินเชื่อในธนาคารพาณิชย์…………………………………………………………….41 สรุป…………………………………...………….......……….....…47 รายชื่อแหล่งที่มาที่ใช้…………………….…….…….……...51 ภาคผนวก A. เอกสารประกอบการพิจารณาออกเงินกู้ให้กับนิติบุคคล……………………………………………...……...……….…… ..……. .54 ภาคผนวก B. การสมัครขอสินเชื่อ…..…………………..……..57

การแนะนำ

ระบบธนาคารซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของระบบเศรษฐกิจของประเทศใดก็ตาม ครองตำแหน่งเชิงกลยุทธ์ในระบบเศรษฐกิจ ซึ่งถูกกำหนดโดยเป้าหมาย วัตถุประสงค์ หน้าที่ ตลอดจนผลกระทบต่อระบบอื่นๆ ความล้มเหลวในการทำงานของระบบธนาคารจะส่งผลกระทบต่อผลประโยชน์ของหน่วยงานทางเศรษฐกิจทั้งหมด

ในทางปฏิบัติทั่วโลก การพัฒนาเศรษฐกิจเชื่อมโยงกับสินเชื่ออย่างแยกไม่ออก ซึ่งแทรกซึมเข้าไปในทุกด้านของชีวิตทางเศรษฐกิจในรูปแบบต่างๆ สิ่งนี้เห็นได้จากการขยายขอบเขตการดำเนินงานของธนาคาร รวมถึงในด้านสินเชื่อด้วย การดำเนินการด้านการธนาคารกับลูกค้าจำนวนมากเป็นคุณลักษณะที่สำคัญของการธนาคารสมัยใหม่ในทุกประเทศทั่วโลกที่มีระบบสินเชื่อที่พัฒนาแล้ว ประสบการณ์ในต่างประเทศแสดงให้เห็นว่าธนาคารที่ให้บริการคุณภาพสูงที่หลากหลายแก่ลูกค้า มักจะมีข้อได้เปรียบเหนือธนาคารที่มีบริการจำกัด

การทำงานอย่างแข็งขันของธนาคารพาณิชย์ในด้านการให้กู้ยืมถือเป็นเงื่อนไขที่ขาดไม่ได้สำหรับการแข่งขันที่ประสบความสำเร็จของสถาบันเหล่านี้ ซึ่งนำไปสู่การผลิตที่เพิ่มขึ้น การจ้างงานที่เพิ่มขึ้น และเพิ่มความสามารถในการละลายของผู้เข้าร่วมในความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ ในเวลาเดียวกัน เรากำลังพูดถึงไม่เพียงแต่เกี่ยวกับการปรับปรุงเทคนิคการให้กู้ยืมเท่านั้น แต่ยังเกี่ยวกับการพัฒนาและการดำเนินการตามวิธีใหม่ ๆ เพื่อลดความเสี่ยงด้านเครดิต

ความเกี่ยวข้องของหัวข้อที่เลือกนั้นเกิดจากความจำเป็นในการแก้ปัญหาในการค้นหาและการใช้รูปแบบการให้กู้ยืมรูปแบบใหม่โดยอนุญาตให้หากไม่แทนที่รูปแบบเดิมแล้วอย่างน้อยก็เสริมพวกเขา ความสำคัญในทางปฏิบัติอยู่ที่ข้อเท็จจริงที่ว่าการวิจัยในสาขาหลักประกันจะเพิ่มปริมาณการให้กู้ยืมและจะสนับสนุนให้ผู้กู้คืนเงินที่ได้รับ

1. รากฐานทางทฤษฎีของการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในสหพันธรัฐรัสเซีย

1.1 แนวคิดและหลักการให้กู้ยืม

ธนาคารคือสถาบันการเงินและสินเชื่อ ซึ่งเป็นสถาบันที่ดำเนินธุรกรรมประเภทต่างๆ ด้วยเงินและหลักทรัพย์ และให้บริการทางการเงินแก่รัฐบาล องค์กร องค์กร ประชาชน และธนาคารอื่นๆ ธนาคารออก สะสม จัดเก็บ ให้ยืม วาง ซื้อและขาย แลกเปลี่ยนเงินและหลักทรัพย์ ควบคุมการไหลเวียนของเงินทุน การหมุนเวียนของเงินและหลักทรัพย์ ให้บริการชำระเงินและชำระเงินสด ดำเนินการตัวกลางและการดำเนินงานด้านความไว้วางใจ ธนาคารต่างๆ ดำเนินกิจกรรมของตนในขอบเขตของการหมุนเวียน มีส่วนร่วมในกระบวนการสืบพันธุ์โดยการสร้างเงื่อนไขในการนำสินค้าที่ผลิตในการผลิตที่เป็นวัสดุไปสู่การบริโภคขั้นสุดท้าย และในฐานะที่เป็นสถาบันการแลกเปลี่ยน ก็ได้สัมผัสกับอิทธิพลของทุกระยะของการสืบพันธุ์ มีปฏิสัมพันธ์อย่างใกล้ชิดกับ ซึ่งกันและกัน และในทางกลับกัน ก็มีอิทธิพลต่อการผลิตและการกระจาย GDP อย่างแข็งขัน สิ่งนี้เกี่ยวข้องกับการแก้ปัญหาต่าง ๆ มากมาย โดยที่การทำงานของเศรษฐกิจอย่างเต็มที่อาจเป็นเรื่องยาก

การทำความเข้าใจสาระสำคัญของธนาคารพาณิชย์ตลอดจนการศึกษาลักษณะเฉพาะของการจัดระเบียบการดำเนินงานบางประเภทนั้นเป็นไปไม่ได้หากไม่เข้าใจถึงลักษณะเฉพาะของกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์ การศึกษาผลงานของนักวิทยาศาสตร์ในประเทศและต่างประเทศพบว่าไม่มีความเห็นพ้องต้องกันในหมู่นักเศรษฐศาสตร์ในประเด็นนี้ สาระสำคัญทางทฤษฎีของธนาคารในวรรณคดีมักจะทำผ่านการเปิดเผยหน้าที่ของตน ในบรรดาหน้าที่ต่างๆ ในกระบวนการวิวัฒนาการ มีการเน้นสิ่งต่อไปนี้:

ฟังก์ชั่นเครดิต

ฟังก์ชั่นการออม

หน้าที่ของการชำระเงินและการชำระบัญชี

ฟังก์ชั่นการจัดการกระแสเงินสด (การเรียกเก็บเงิน การชำระธุรกรรมของบริษัท การลงทุนเงินสดส่วนเกินในหลักทรัพย์ระยะสั้นและเงินกู้)

หน้าที่ของนักลงทุนธนาคาร

ฟังก์ชั่นการวางแผนการลงทุน

ฟังก์ชั่นความไว้วางใจ

ฟังก์ชั่นการประกันภัย

ฟังก์ชั่นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์

ลีสซิ่งและแฟคตอริ่ง

ธนาคารมีสาขาวิชาเฉพาะและความเชี่ยวชาญด้านการผลิต คุณลักษณะที่โดดเด่นของความเชี่ยวชาญของธนาคารพาณิชย์คือการผสมผสานระหว่างการรับเงินฝากตามความต้องการ การชำระเงินและการชำระหนี้ และการออกสินเชื่อ

ธนาคารต่างจากสถาบันการเงินและสินเชื่ออื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการสองประเภทเสมอ: การเปิดและการรักษาบัญชีอุปสงค์ และการวางเงินในนามของตนเองและด้วยค่าใช้จ่ายของตนเอง ดังนั้นการก่อตั้งธนาคารจึงมาพร้อมกับการจัดระเบียบงานทั้งสองด้านนี้เสมอ การชำระบัญชีในพื้นที่ใดพื้นที่หนึ่งเหล่านี้หมายถึงการชำระบัญชีของธนาคาร บทความนี้จะตรวจสอบกิจกรรมด้านธนาคารด้านหนึ่ง - การจัดหาเงินทุนผ่านการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล

จากทฤษฎีคลาสสิก เรารู้ว่าด้วยการพัฒนาความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ แนวคิดเรื่องเครดิตก็พัฒนาขึ้นเช่นกัน ผู้เชี่ยวชาญบางคนเข้าใจคำว่าเครดิตว่าเป็นการเคลื่อนไหวของกองทุนเงินกู้ คำว่าเครดิตหมายถึงการกู้ยืมในรูปแบบเงินสดหรือสินค้าโภคภัณฑ์ และคำอื่นๆ ว่าเป็นรูปแบบของการเคลื่อนไหวของเงินทุน ปัจจุบันไม่มีคำจำกัดความเดียวสำหรับคำว่าเงินกู้ ด้วยเหตุนี้สื่อสิ่งพิมพ์จึงมีความสับสนเกี่ยวกับแนวคิดของ "เครดิต" และ "เงินกู้" "ประเภท" หรือ "ประเภท" ของสินเชื่อ "ประเภทสินเชื่อ" "รูปแบบสินเชื่อ" ฯลฯ

ลองพิจารณาว่าจะใช้คำใดสำหรับงานนี้

เครดิต - (จากภาษาละติน - creditum - เงินกู้, หนี้; จาก credere - เชื่อ) เงินกู้ในรูปแบบการเงินหรือสินค้าโภคภัณฑ์ตามเงื่อนไขการชำระคืนและโดยปกติจะจ่ายดอกเบี้ย คำว่า "เครดิต" ตาม Max Vasmer ถูกยืมโดยภาษารัสเซียจากภาษาเยอรมัน (เครดิต) เมื่อต้นศตวรรษที่ 18 ความหมาย "อำนาจ".

ในวรรณกรรมเกี่ยวกับการธนาคาร มีการแสดงความคิดเห็นเกี่ยวกับภาระความหมายที่แตกต่างกันของคำศัพท์ ดังนั้นในคู่มืออ้างอิง "การธนาคาร" มีข้อสังเกตว่าสินเชื่อเป็นแนวคิดที่กว้างขึ้นซึ่งสันนิษฐานว่ามีรูปแบบต่างๆ ของการจัดระเบียบความสัมพันธ์ด้านเครดิตของธนาคาร ทั้งในการดึงดูดทรัพยากรและในการลงทุน เงินกู้เป็นรูปแบบหนึ่งของการจัดการความสัมพันธ์ด้านเครดิตซึ่งเกิดขึ้นพร้อมกับการเปิดบัญชีเงินกู้ ในตำราเรียน "การธนาคาร" เครดิตหมายถึงรูปแบบหนึ่งของการเคลื่อนไหวของเงินทุนเงินกู้

ในประมวลกฎหมายแพ่งใหม่ของสหพันธรัฐรัสเซียคำว่า "เงินกู้" ถูกใช้เป็นแนวคิดทั่วไปสำหรับการทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการโอนเงินหรือสิ่งอื่น ๆ เข้าสู่กรรมสิทธิ์ในช่วงระยะเวลาหนึ่งโดยมีดอกเบี้ยและคำว่า "เครดิต" "สินค้าโภคภัณฑ์" สินเชื่อ” และ “สินเชื่อเชิงพาณิชย์” ใช้เป็นสินเชื่อประเภทหนึ่ง เงินกู้จะกล่าวถึงเฉพาะในส่วนที่เกี่ยวข้องกับข้อตกลงในการใช้สิ่งของโดยเปล่าประโยชน์ การให้สินเชื่อจะให้เป็นเงินสดเท่านั้นและโดยสถาบันสินเชื่อเท่านั้น สินเชื่อสินค้าโภคภัณฑ์ออกในรูปสิ่งของ (มาตรา 822) และสินเชื่อเชิงพาณิชย์ออกเป็นรูปสิ่งของหรือเงินสดในรูปแบบของการจ่ายล่วงหน้า การจ่ายเงินล่วงหน้า การเลื่อนเวลาหรือการผ่อนชำระสำหรับสินค้า งาน หรือบริการ

ในประมวลกฎหมายแพ่งในบทที่ 42 "สินเชื่อและเครดิต" จะมีการเน้นภาระผูกพันตามสัญญาประเภทต่อไปนี้ซึ่งก่อให้เกิดความสัมพันธ์ในการกู้ยืม:

สัญญาเงินกู้

สัญญาเงินกู้

สินเชื่อสินค้าโภคภัณฑ์และเงิน

ความสัมพันธ์การกู้ยืมที่เกิดจากการได้มาซึ่งตั๋วเงิน พันธบัตร และหลักทรัพย์อื่น ๆ

อย่างที่คุณเห็นในการจำแนกประเภทนี้ไม่มีข้อตกลงเงินกู้ในรายการความสัมพันธ์ที่ยืมประเภทต่างๆ เนื่องจากในมาตรา 689 สัญญากู้ยืมเงินถูกกำหนดให้เป็นข้อตกลงในการใช้สิ่งของอย่างเสรี ดังนั้นความสัมพันธ์ในการกู้ยืมและการกู้ยืมจึงมีลักษณะเฉพาะด้วยคุณสมบัติที่สำคัญที่สุด - การให้เปล่าและการโอนสิ่งต่าง ๆ

เมื่อพิจารณาถึงเนื้อหาเชิงความหมายแบบรวมของสินเชื่อ เครดิต และเงินกู้ ก็ควรเน้นย้ำว่าการให้กู้ยืมจากธนาคารมีคุณสมบัติหลายประการ เงินกู้จากธนาคารแตกต่างจากเงินกู้ที่เกี่ยวข้องกับการจัดหาเงินทุนที่ยืมมาซึ่งไม่ใช่โดยธนาคาร องค์กรธุรกิจ และรัฐ และธนาคารเป็นผู้ให้กู้ด้วย

ระบบการให้กู้ยืมจะขึ้นอยู่กับสามเสาหลัก:

วิชาเครดิต

การรักษาความปลอดภัยเงินกู้

การให้ยืมวัตถุ

คุณสามารถกำหนดรากฐานขององค์กรและเทคโนโลยีในการดำเนินงานด้านสินเชื่อได้มากเท่าที่คุณต้องการ แต่ในระบบใดๆ องค์ประกอบพื้นฐานทั้งสามนี้ยังคงมีความสำคัญพื้นฐานและกำหนด "โฉมหน้า" ของการดำเนินงานด้านเครดิตและประสิทธิผลในทางปฏิบัติ

องค์ประกอบพื้นฐานของระบบการให้ยืมจะแยกออกจากกันไม่ได้ ความสำเร็จในกิจกรรมการให้กู้ยืมของธนาคารจะเกิดขึ้นก็ต่อเมื่อแต่ละกิจกรรมส่งเสริมซึ่งกันและกันและเพิ่มความน่าเชื่อถือของธุรกรรมสินเชื่อ ในทางกลับกัน ความพยายามที่จะทำลายเอกภาพของพวกเขาย่อมเป็นการละเมิดทั้งระบบอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ บ่อนทำลายมัน และอาจนำไปสู่การละเมิดการชำระคืนเงินกู้ของธนาคารได้

นอกจากนี้เรายังสามารถเน้นคุณสมบัติที่สำคัญที่สุดสามประการของการให้กู้ยืมของธนาคารดังต่อไปนี้

ประการแรก ความสัมพันธ์เหล่านี้มีลักษณะเฉพาะคือธนาคารให้กู้ยืมเงินซึ่งเป็นประจำและเป็นมืออาชีพ บนพื้นฐานของใบอนุญาตพิเศษที่ออกโดยธนาคารแห่งรัสเซีย มีส่วนร่วมในกิจกรรมประเภทที่สำคัญที่สุดนี้

ประการที่สอง เงินกู้จากธนาคารมีให้ในรูปแบบตัวเงินโดยเฉพาะ ซึ่งตรงกันข้ามกับข้อตกลงสินเชื่อหรือสัญญาเงินกู้ปกติ ซึ่งอาจเป็นเงินและของมีค่าและสิ่งของอื่น ๆ

ประการที่สาม ความสัมพันธ์ด้านเครดิตที่ธนาคารเข้าร่วมมักจะได้รับการชดเชย เช่น ลักษณะการชำระเงิน ในขณะที่การให้สินเชื่อที่ไม่ใช่ธนาคารบ่อยกว่าสินเชื่อธนาคารสามารถให้ได้ฟรี

จากที่กล่าวมาทั้งหมด ขอเสนอให้ใช้คำว่า "เครดิต" เพื่อวัตถุประสงค์ของงานนี้

จำเป็นต้องให้ความสนใจกับความจริงที่ว่าไม่ว่าใครจะเป็นผู้ให้เงินกู้: ธนาคาร, รัฐโดยตรง, องค์กร, องค์กร, เช่น หน่วยงานทางเศรษฐกิจ - ต้องปฏิบัติตามหลักการที่กล่าวมาข้างต้นโดยเฉพาะหลักการชำระหนี้ การชำระคืนเป็นมากกว่าหลักการ การชำระคืนเป็นคุณลักษณะที่สำคัญของเงินกู้ เงินกู้ และเงินกู้

ในความหมายดั้งเดิม หลักการของการกู้ยืมประกอบด้วย: ความเร่งด่วน การสร้างความแตกต่าง ความปลอดภัย การชำระเงิน ลักษณะที่เป็นเป้าหมาย

หลักการชำระคืนทำให้เครดิตเป็นหมวดหมู่ทางเศรษฐกิจแตกต่างจากหมวดหมู่ทางเศรษฐกิจอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับความสัมพันธ์ระหว่างสินค้าและเงิน หากไม่มีการชำระคืนเงินกู้จะไม่สามารถเกิดขึ้นได้ การชำระคืนเป็นคุณลักษณะสำคัญของเงินกู้

หลักการเร่งด่วนหมายความว่าให้กู้ยืมเงินเป็นระยะเวลาหนึ่ง ระยะเวลาเงินกู้คือระยะเวลาที่เงินทุนที่ยืมมาอยู่ในการหมุนเวียนของผู้ยืม นับตั้งแต่วินาทีที่ผู้ยืมได้รับเงินจนถึงช่วงเวลาที่พวกเขาถูกส่งกลับไปยังธนาคาร หากละเมิดเงื่อนไขการใช้เงินกู้สาระสำคัญของเงินกู้จะบิดเบี้ยวทำให้สูญเสียวัตถุประสงค์ที่แท้จริง

การปฏิบัติตามกำหนดเวลาการชำระหนี้เป็นสิ่งจำเป็นเพื่อให้มั่นใจว่าธนาคารพาณิชย์มีสภาพคล่อง หลักการจัดระเบียบงานของธนาคารไม่อนุญาตให้พวกเขาลงทุนทรัพยากรที่ดึงดูดใจในการลงทุนที่เพิกถอนไม่ได้ สำหรับผู้กู้แต่ละราย การปฏิบัติตามหลักการชำระคืนเงินกู้เร่งด่วนทำให้สามารถรับสินเชื่อใหม่จากธนาคารได้ และยังช่วยให้คุณไม่ต้องจ่ายดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นสำหรับสินเชื่อที่ค้างชำระ และด้วยเหตุนี้จึงไม่ทำให้ต้นทุนผลิตภัณฑ์ของคุณเพิ่มขึ้น มีการนำเสนอคำอธิบายเปรียบเทียบประเภทสินเชื่อตามระยะเวลาในประเทศต่างๆ

ในทางปฏิบัติต่างประเทศ เงินกู้ยืมระยะสั้นมักจะออกโดยไม่มีระยะเวลาคงที่อย่างเคร่งครัด (ตามความต้องการ) และอยู่ในรูปของบัญชีกระแสรายวัน ตามกฎแล้วธนาคารรัสเซียกำหนดเงื่อนไขบังคับ (วันที่) สำหรับการชำระคืนเงินกู้

หลักการอีกสองประการของการให้กู้ยืมที่เกี่ยวข้องอย่างใกล้ชิดกับหลักการเร่งด่วนในการชำระคืนเงินกู้ เช่น การสร้างความแตกต่างและความปลอดภัย

ความแตกต่างของการให้กู้ยืมหมายความว่าธนาคารพาณิชย์ไม่ควรมีแนวทางที่ชัดเจนในการออกเงินกู้ให้กับลูกค้าที่สมัครขอสินเชื่อ ควรให้เครดิตเฉพาะกับลูกค้าที่สามารถชำระคืนตรงเวลาเท่านั้น

หลักการของความแตกต่างคือเมื่อให้สินเชื่อ ธนาคารจะคำนึงถึงชื่อเสียงของผู้ยืม ผู้ยืมขอสินเชื่อเพื่อวัตถุประสงค์ใด ความเสี่ยงด้านเครดิต เงื่อนไขเงินกู้ ความตรงเวลาในการชำระคืน และสถานการณ์อื่น ๆ

เนื่องจากวัตถุประสงค์ของการกู้ยืมมีความสำคัญ ในปัจจุบันลักษณะการกำหนดเป้าหมายจึงถูกเน้นว่าเป็นหลักการอิสระในการกู้ยืม ไม่ว่าในกรณีใด เงินกู้ย่อมมีวัตถุประสงค์เสมอ เมื่อทราบวัตถุประสงค์ของเงินกู้แล้ว ธนาคารจึงมีโอกาสที่จะพิจารณาว่าจะให้เงื่อนไขที่ยอมรับได้ใดบ้าง ดังนั้นลักษณะเป้าหมายจึงกลายเป็นหลักการของการกู้ยืม

ความแตกต่างของการให้สินเชื่อเกิดจากความจำเป็นในการชำระคืนเงินกู้ที่ออกและการเลือกผู้กู้ที่น่าเชื่อถือที่สุด ตามกฎแล้วธนาคารจะไม่ให้กู้ยืมแก่ผู้กู้ยืมที่ไม่น่าเชื่อถือเนื่องจากมีความเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้น ระดับความเสี่ยงสูงสุดเป็นเรื่องปกติสำหรับสินเชื่อที่ค้างชำระ ซึ่งอาจก่อให้เกิดความเสียหายได้ ดังนั้นธนาคารจะไม่ให้สินเชื่อใหม่หากลูกค้ามีหนี้ที่ค้างชำระเรื้อรัง

ความเป็นไปได้ในการชำระคืนเงินกู้จะถูกกำหนดเป็นอันดับแรกโดยแหล่งการชำระคืนเงินกู้หลักของผู้ยืมนั่นคือ รายรับเงินสดระหว่างการดำเนินงานขององค์กร: รายได้จากการขายผลิตภัณฑ์งานและบริการรายได้จากการลงทุนและรายได้อื่น

แต่ถึงแม้จะมีการดำเนินงานปกติขององค์กรในภาวะเศรษฐกิจที่ค่อนข้างคงที่ แต่ก็มีความเป็นไปได้ที่ผู้กู้จะไม่สามารถชำระหนี้ได้ด้วยเหตุผลบางประการ ดังนั้น เพื่อป้องกันตนเองจากความเสี่ยงในระดับหนึ่ง เมื่อธนาคารออกเงินกู้ จำเป็นต้องมีแหล่งการชำระหนี้สำรอง - ข้อสรุปของภาระผูกพันด้านความปลอดภัยประเภทต่างๆ

ในระบบเศรษฐกิจแบบวางแผน หลักการของความปลอดภัยด้านเครดิตถูกตีความโดยนักเศรษฐศาสตร์อย่างแคบมาก: รับรู้เฉพาะความมั่นคงที่เป็นสาระสำคัญของเงินกู้เท่านั้น ซึ่งหมายความว่า จะต้องออกเงินกู้สำหรับสินทรัพย์ที่มีสาระสำคัญเฉพาะที่อยู่ในขั้นตอนต่างๆ ของกระบวนการทำซ้ำ ซึ่งการมีอยู่ตลอดระยะเวลาทั้งหมดของการใช้เงินกู้บ่งบอกถึงความปลอดภัยของเงินกู้ และด้วยเหตุนี้ ความเป็นจริงของการชำระคืน เป็นไปไม่ได้ที่จะออกเงินกู้โดยไม่มีหลักประกันใดๆ

เฉพาะเมื่อปลายปี 1990 เมื่อมีการนำกฎหมาย "ว่าด้วยธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" มาใช้เมื่อปลายปี 1990 ธนาคารพาณิชย์ของสหพันธรัฐรัสเซียจึงได้รับโอกาสในการออกสินเชื่อให้กับลูกค้าของตนเทียบกับหลักประกันสินเชื่อรูปแบบต่าง ๆ ที่ยอมรับในการธนาคารระหว่างประเทศและต่อมาประดิษฐานอยู่ ในประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย

หลักการจ่ายเงินกู้ยืมหมายความว่าผู้กู้แต่ละรายจะต้องชำระค่าธรรมเนียมบางอย่างแก่ธนาคารสำหรับการกู้ยืมเงินชั่วคราวจากเขาเพื่อความต้องการของเขา การดำเนินการตามหลักการนี้ในทางปฏิบัติดำเนินการผ่านกลไกดอกเบี้ยของธนาคาร ดอกเบี้ยคือราคาเงินกู้ชนิดหนึ่ง ในการกำหนดค่าธรรมเนียมสินเชื่อ ธนาคารจะคำนึงถึงอัตราดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมแก่ธนาคารพาณิชย์โดยธนาคารกลาง (อัตราการรีไฟแนนซ์) โครงสร้างแหล่งสินเชื่อ อัตราดอกเบี้ยเงินฝาก ระดับความเสี่ยงของธนาคาร สถานการณ์ด้านสินเชื่อ ตลาดและปัจจัยอื่นๆ

สาระสำคัญของสินเชื่อธนาคารที่เราพิจารณาและเกณฑ์นั้นเชื่อมโยงกับหลักการให้กู้ยืมอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ ข้อกำหนดที่ขาดไม่ได้ของระบบการให้กู้ยืมสมัยใหม่คือข้อกำหนดสำหรับลักษณะที่เป็นเป้าหมายของเงินกู้ ความครบถ้วนและความเร่งด่วนของการชำระคืนเงินกู้ และความปลอดภัย หลักการเศรษฐศาสตร์ทั่วไปของการให้กู้ยืมรวมถึงหลักการของความแตกต่าง ซึ่งแสดงถึงแนวทางที่ไม่เท่าเทียมกันของธนาคารในการให้กู้ยืมทั้งในเรื่องและวัตถุประสงค์ และการจัดหาเงินกู้

ในสภาวะสมัยใหม่ หลักการของการให้กู้ยืมอย่างมีเหตุผลมีความสำคัญเป็นพิเศษ โดยต้องมีการประเมินที่เชื่อถือได้ไม่เพียงแต่วัตถุ หัวข้อ และคุณภาพของหลักประกันเท่านั้น แต่ยังรวมถึงระดับของกำไร ความสามารถในการทำกำไรของการดำเนินงานด้านสินเชื่อ และการลดความเสี่ยง การปฏิบัติตามเทคโนโลยีการให้ยืม กฎเกณฑ์ในการออกและชำระคืนเงินกู้ การติดตามและวิเคราะห์ธุรกรรมสินเชื่ออย่างต่อเนื่องก็มีความสำคัญเช่นกัน

ธนาคารต่างๆ ที่เป็นองค์กรการค้าโดยพื้นฐานแล้ว กำหนดลักษณะเชิงพาณิชย์ให้กับกิจกรรมการให้กู้ยืมทั้งหมดของตน ประการแรก ตามหลักการของการทำกำไรของธนาคาร จะมีการคิดเงินกู้ยืมจากธนาคาร แต่ไม่ใช่แค่นั้นเท่านั้น ธนาคารในฐานะวิสาหกิจการค้า ซื้อขายทรัพยากรเป็นหลัก โดยวางไว้ในการดำเนินงานด้านสินเชื่อ

นั่นคือเหตุผลว่าทำไมในระบบเศรษฐกิจปกติ (ปราศจากวิกฤต ไร้อัตราเงินเฟ้อ) สำหรับธนาคารที่ทำหน้าที่เป็นสถาบันสินเชื่อขนาดใหญ่ รายได้จากกิจกรรมการให้กู้ยืมถือเป็นปัจจัยพื้นฐาน สำหรับผลกำไรของธนาคารในอเมริกา รายได้จากการดำเนินการให้กู้ยืมคิดเป็นส่วนใหญ่อย่างท่วมท้น - มากกว่า 60%

ขนาดของผลิตภัณฑ์สินเชื่อของธนาคารไม่ได้ขึ้นอยู่กับปริมาณเงินทุนของธนาคารเท่านั้น แต่ยังขึ้นอยู่กับทรัพยากรที่ดึงดูดด้วย ในระบบตลาดสมัยใหม่ คุณสามารถซื้อขายเงินทุนจำนวนมากได้ก็ต่อเมื่อธนาคารดึงดูดเงินทุนจากลูกค้าเพิ่มเติมเท่านั้น เนื่องจากธนาคารดึงดูดทรัพยากรไม่ใช่เพื่อตัวมันเอง แต่เพื่อผู้อื่น ปรากฎว่าปริมาณของผลิตภัณฑ์สินเชื่อสูงขึ้น มวลของเงินทุนที่สะสมอยู่บนพื้นฐานของการชำระคืนก็จะยิ่งมากขึ้นเท่านั้น

ลักษณะเฉพาะของระบบการให้กู้ยืมสมัยใหม่คือการพึ่งพาไม่เพียงแต่ในตัวเองและทรัพยากรที่ดึงดูดเท่านั้น แต่ยังขึ้นอยู่กับมาตรฐานบางอย่างที่ธนาคารกลางกำหนดไว้สำหรับธนาคารพาณิชย์ที่ให้สินเชื่อแก่ลูกค้า

ตัวอย่างเช่นธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียควบคุมอัตราการบริจาคเงินสำรองแบบรวมศูนย์ มีมาตรฐานอื่น ๆ รวมถึงในรูปแบบของการสำรองเงินสดขั้นต่ำที่สร้างขึ้นในธนาคารพาณิชย์ ในรูปแบบของการควบคุมปริมาณของสินเชื่อขนาดใหญ่โดยเฉพาะ พารามิเตอร์สภาพคล่องของงบดุลของธนาคาร เมื่อเปรียบเทียบหนี้สินของธนาคารกับจำนวน กองทุนสภาพคล่อง

คุณลักษณะที่สำคัญของระบบการให้กู้ยืมสมัยใหม่คือพื้นฐานทางสัญญา เมื่อเปรียบเทียบกับระบบก่อนหน้านี้ การประกาศเกี่ยวกับเรื่องนี้ดูเหมือนจะไม่ใช่ประเด็นดั้งเดิมและเบื้องต้น ณ จุดเปลี่ยนที่รู้จักกันดีครั้งหนึ่งในประวัติศาสตร์ของเศรษฐกิจการเงินแบบกระจาย ข้อตกลงระหว่างธนาคารและลูกค้าปรากฏขึ้นจริง อย่างไรก็ตาม น่าเสียดายที่สิ่งเหล่านี้มีลักษณะที่เป็นทางการ ความสำคัญทางเศรษฐกิจของพวกเขาแสดงออกมาอย่างอ่อนแอ เฉพาะเมื่อมีแรงจูงใจทางการค้าเกิดขึ้น เมื่อทั้งธนาคารและลูกค้ารู้สึกถึงผลที่ตามมาจากการละเมิดข้อตกลงระหว่างพวกเขา สัญญาเงินกู้จะกลายเป็นพลังที่เสริมสร้างความรับผิดชอบของทั้งผู้ให้กู้และผู้กู้ยืม

สำหรับความสามารถในการทำกำไรทั้งหมด การดำเนินการด้านสินเชื่อในสภาวะวิกฤตเศรษฐกิจ การผลิตที่ลดลง และการล้มละลายขององค์กรถือเป็นความเสี่ยงมากที่สุด ในสภาวะสมัยใหม่ ความล่าช้าในการชำระคืนเงินกู้ของลูกค้าธนาคารกำลังกลายเป็นเรื่องปกติ และเงื่อนไขการให้กู้ยืมก็ลดลงอย่างมาก

โดยทั่วไปแล้ว ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ระบบสินเชื่อสมัยใหม่มีการพัฒนาไปไกลมาก โดยพื้นฐานแล้ว ไม่เพียงแต่ปรัชญาของการธนาคารเท่านั้นที่เปลี่ยนไป แต่ยังรวมถึงเทคโนโลยีในการดำเนินงานด้านสินเชื่อด้วย

อย่างไรก็ตาม ลักษณะเฉพาะของแนวทางปฏิบัติในการให้กู้ยืมสมัยใหม่คือ ในบางกรณีธนาคารรัสเซียไม่มีกรอบระเบียบวิธีปฏิบัติและกฎระเบียบที่เป็นหนึ่งเดียวสำหรับการจัดการกระบวนการให้กู้ยืม คำแนะนำของธนาคารแบบเก่าที่ควบคุมการดำเนินการด้านเครดิตและมุ่งเน้นไปที่ระบบการจัดจำหน่ายกลายเป็นสิ่งที่ยอมรับไม่ได้สำหรับสภาวะตลาด

สถานการณ์ก็คือธนาคารพาณิชย์แต่ละแห่งจึงพัฒนาแนวทางของตนเอง รวมถึงระบบการให้กู้ยืมของตนเองตามประสบการณ์ของตน แม้ว่าจะค่อนข้างชัดเจนว่ามีรากฐานขององค์กรทั่วไปที่ไม่เปลี่ยนแปลงซึ่งสะท้อนถึงประสบการณ์ระหว่างประเทศและในประเทศ และช่วยให้ธนาคารต่างๆ สามารถปรับปรุงประสิทธิภาพการดำเนินธุรกิจของตนได้อย่างมีนัยสำคัญ ความสัมพันธ์ด้านเครดิตกับลูกค้าปรับปรุงการชำระคืนเงินกู้

ดังที่เห็นได้จากข้างต้น ปัญหาการชำระคืนเงินกู้ การประเมินความน่าเชื่อถือทางเครดิตของลูกค้าธนาคาร และสินเชื่อรูปแบบใหม่ ทำให้เกิดปัญหาหลักประกันสินเชื่อที่เกี่ยวข้องกับทั้งธนาคารและลูกค้า

บทนำบทที่

1 พื้นฐานทางทฤษฎีของกระบวนการให้กู้ยืม

1.1 สาระสำคัญของการกู้ยืม

1.2 การจัดระบบการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในธนาคารพาณิชย์

1.4 การสนับสนุนทางกฎหมายและกฎระเบียบสำหรับการกู้ยืมในรัสเซีย

หมวด ๒ การจัดองค์กรการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลใน

สาขา PENZA ของ JSC JSCB "ROSBANK"

PF OJSC JSCB "ROSBANK"

บทสรุป

บรรณานุกรม

แอปพลิเคชัน

การแนะนำ

คำว่า "ธนาคารพาณิชย์" เกิดขึ้นในช่วงแรกของการพัฒนาระบบธนาคาร เมื่อธนาคารให้บริการด้านการค้า การทำธุรกรรมการแลกเปลี่ยน และการชำระเงินเป็นหลัก ลูกค้าหลักคือพ่อค้า ธนาคารให้กู้ยืมเพื่อการขนส่ง การจัดเก็บ และการดำเนินการอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการแลกเปลี่ยนสินค้า ด้วยการพัฒนาของการผลิตภาคอุตสาหกรรม การดำเนินการให้กู้ยืมระยะสั้นสำหรับวงจรการผลิตเกิดขึ้น: สินเชื่อเพื่อเติมเต็มเงินทุนหมุนเวียน สร้างปริมาณสำรองวัตถุดิบและผลิตภัณฑ์สำเร็จรูป จ่ายค่าจ้าง ฯลฯ เงื่อนไขการกู้ยืมค่อยๆ เพิ่มขึ้น ทรัพยากรส่วนหนึ่งของธนาคารเริ่มใช้สำหรับการลงทุนในทุนถาวรและหลักทรัพย์ เมื่อเร็ว ๆ นี้มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญเกิดขึ้นในการพัฒนาระบบธนาคารของรัสเซีย มีการระบุธนาคารชั้นนำ ขอบเขตหลักของความเชี่ยวชาญด้านการธนาคารได้ถูกสร้างขึ้น และการแบ่งฐานลูกค้าระหว่างสถาบันการเงินก็เสร็จสมบูรณ์

การเปลี่ยนแปลงของรัสเซียไปสู่ระบบเศรษฐกิจแบบตลาด การเพิ่มประสิทธิภาพในการทำงาน และการสร้างโครงสร้างพื้นฐานที่จำเป็นจะไม่สามารถทำได้หากไม่มีการใช้และพัฒนาความสัมพันธ์ด้านเครดิตต่อไป

เครดิตช่วยกระตุ้นการพัฒนากำลังการผลิตเร่งตัวขึ้น

การจัดตั้งแหล่งเงินทุนสำหรับการขยายการสืบพันธุ์โดยอาศัยความสำเร็จของความก้าวหน้าทางวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี

หากไม่มีการสนับสนุนด้านเครดิต ก็เป็นไปไม่ได้ที่จะรับประกันการพัฒนาอย่างรวดเร็วและมีอารยธรรมของฟาร์ม วิสาหกิจ และการแนะนำกิจกรรมทางธุรกิจประเภทอื่น ๆ ในพื้นที่เศรษฐกิจในประเทศและต่างประเทศ

ความต้องการวัตถุประสงค์ในการให้กู้ยืมแก่องค์กรนั้นเนื่องมาจากลักษณะเฉพาะของการหมุนเวียนของเงินทุนซึ่งก็คือ: การสะสมเงินสดสำรองอย่างต่อเนื่อง, ระยะเวลาการหมุนเวียนของเงินทุนที่แตกต่างกันในระบบเศรษฐกิจ, การผสมผสานอย่างใกล้ชิดของเงินสดและการหมุนเวียนที่ไม่ใช่เงินสด การแยกเงินทุนภายในหน่วยงานทางเศรษฐกิจ ในกระบวนการหมุนเวียน เงินทุนจะถูกปล่อยออกมาในการเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจบางส่วน ในขณะที่บางแห่งจำเป็นต้องใช้มัน

ความจำเป็นในการให้กู้ยืมก็เนื่องมาจากองค์กรเชิงพาณิชย์ของการจัดการในสภาวะตลาดเมื่อในแต่ละองค์กรในเงื่อนไขของการหมุนเวียนเงินทุนมีความต้องการเงินทุนเพิ่มเติมเกิดขึ้น ด้วยความช่วยเหลือของกลไกสินเชื่อ องค์กรต่างๆ จะได้รับเงินทุนที่จำเป็นสำหรับการดำเนินงานตามปกติ

สินเชื่อมีความสำคัญอย่างยิ่งในการพัฒนาความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจระหว่างอุตสาหกรรมและภูมิภาค ในการเพิ่มประสิทธิภาพการผลิต ในการสร้างและใช้รายได้และผลกำไร เครดิตสามารถมีผลกระทบเชิงรุกต่อปริมาณและโครงสร้างของปริมาณเงิน มูลค่าการซื้อขาย และความเร็วของการไหลเวียนของเงิน ต้องขอบคุณเครดิตที่ทำให้กระบวนการแปลงกำไรเป็นทุนเร็วขึ้น และทำให้การผลิตกระจุกตัวกัน ดังนั้นหัวข้อวิทยานิพนธ์จึงมีความเกี่ยวข้อง

วิทยานิพนธ์นี้มีวัตถุประสงค์เพื่อวิเคราะห์กระบวนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในธนาคารพาณิชย์ เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้ งานต่อไปนี้ได้รับการแก้ไข:

ศึกษาสาระสำคัญของการกู้ยืม

ศึกษาการจัดระบบการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในธนาคารพาณิชย์

การวิเคราะห์สถานะปัจจุบันของการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในรัสเซีย

ทำความคุ้นเคยกับการดำเนินการทางกฎหมายด้านกฎระเบียบหลักที่เกี่ยวข้องกับการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในรัสเซีย

คำอธิบายทั่วไปของวัตถุการวิจัยของ PF OJSC JSCB "ROSBANK" ได้รับการรวบรวมแล้ว

ศึกษาเงื่อนไขพื้นฐานและพารามิเตอร์ของการกู้ยืมในกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC JSCB "ROSBANK"

ขั้นตอนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC JSCB "ROSBANK" ได้รับการพิจารณาโดยละเอียด

เพื่อให้บรรลุเป้าหมายนี้ มีการใช้การดำเนินการด้านกฎระเบียบและกฎหมาย งานของผู้เชี่ยวชาญและเจ้าหน้าที่ธนาคาร ข้อมูลสถิติ และบทความวิจัยในวารสาร

นอกเหนือจากการวิจัยเชิงทฤษฎีแล้ว ข้อมูลเชิงปฏิบัติจากสาขา Penza ของ OJSC JSCB ROSBANK ยังใช้เอกสารที่ร่างขึ้นเมื่อสมัครขอสินเชื่อและการปรึกษาหารือด้วยวาจากับพนักงานธนาคารด้วย

ทั้งหมดนี้ทำให้สามารถพิจารณากระบวนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลโดยรวมและแง่มุมต่างๆ ได้ครบถ้วนและละเอียด มีการศึกษาแง่มุมทางทฤษฎีและสารคดีของกระบวนการแล้ว

บทที่ 1 พื้นฐานทางทฤษฎีของกระบวนการ

การกู้ยืม

1.1 สาระสำคัญของการกู้ยืม

การให้กู้ยืมเงินแก่รัฐวิสาหกิจและองค์กรอื่นๆ
โครงสร้างทางกฎหมายสำหรับการผลิตและความต้องการทางสังคมดำเนินการตามหลักการให้กู้ยืมอย่างเคร่งครัด หลักการกู้ยืมเป็นตัวแทนของ
ถือเป็นพื้นฐานซึ่งเป็นองค์ประกอบหลักของระบบการให้กู้ยืมเนื่องจากสะท้อนให้เห็น
สาระสำคัญและเนื้อหาของสินเชื่อตลอดจนข้อกำหนดของกฎหมายเศรษฐกิจที่เป็นกลางรวมถึงในด้านความสัมพันธ์ด้านเครดิต
หลักการให้กู้ยืมประกอบด้วย: คุณสมบัติของผู้กู้ยืม วัตถุประสงค์ ความเร่งด่วนในการชำระคืน ความแตกต่าง ความปลอดภัย และ
การชำระเงิน.
คุณสมบัติผู้กู้. ธนาคารพาณิชย์ดำเนินกิจการโดยใช้เงินทุนกู้ยืมเป็นหลัก ซึ่งส่วนสำคัญสามารถเรียกร้องได้โดยเจ้าของในเวลาอันสั้นโดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ในการพิจารณาขอสินเชื่อ ธนาคารจะต้องคำนึงถึงโอกาสในการชำระหนี้ของผู้ฝากด้วยเสมอ ดังนั้นก่อนที่จะออกเงินกู้จำเป็นต้องประเมินความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องและก่อนอื่นคือความน่าจะเป็นที่จะไม่ชำระคืนเงินกู้ตรงเวลา ความปลอดภัยของจำนวนเงินต้นของหนี้เป็นหนึ่งในหลักการสำคัญที่ต้องปฏิบัติตามเสมอเมื่อธนาคารดำเนินการด้านสินเชื่อ เมื่อได้รับคำขอสินเชื่อ ธนาคารจะต้องศึกษาไม่เพียงแต่แง่มุมต่าง ๆ ของธุรกรรมสินเชื่อเท่านั้น แต่ยังต้องประเมินคุณสมบัติส่วนบุคคลของผู้กู้ยืม ไม่ว่าจะเป็นบุคคลหรือหัวหน้าบริษัท ในการประเมินบุคลิกภาพของลูกค้า ธนาคารมุ่งเน้นไปที่ประเด็นต่อไปนี้เป็นหลัก: ความเหมาะสมและความซื่อสัตย์ ความสามารถทางวิชาชีพ คุณสมบัติหลักของลูกค้าเหล่านี้มีความสำคัญอย่างยิ่งต่อธนาคาร

วัตถุประสงค์พิเศษ. คำถามแรกที่ธนาคารสนใจคือ “กู้เงินไปเพื่ออะไร?” วัตถุประสงค์ของการกู้ยืมขึ้นอยู่กับประเภทของผู้กู้ หากเป็นบุคคลธรรมดา (บุคคลธรรมดา) เขาจะกู้สินเชื่ออุปโภคบริโภคเพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์ สินค้าคงทน หรือสินเชื่อส่วนบุคคลเพื่อชำระหนี้หรือชำระค่าเล่าเรียน หากเราจะพูดถึง
ผู้ประกอบการ วัตถุประสงค์ของเงินกู้จะเปลี่ยนไปอย่างมาก: พวกเขาต้องการเงินทุนเพื่อใช้เป็นทุน ซื้ออุปกรณ์ วัตถุดิบและวัสดุ จ่ายค่าจ้างให้กับพนักงาน และชำระภาระผูกพันเร่งด่วน วัตถุประสงค์ของการกู้ยืมทำหน้าที่เป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญของระดับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับเงินกู้ ตัวอย่างเช่น ธนาคารหลีกเลี่ยงการกู้ยืมเงินสำหรับธุรกรรมเก็งกำไร เนื่องจากการชำระคืนขึ้นอยู่กับผลลัพธ์ของธุรกรรมที่น่าสงสัยและบางครั้งก็ผิดกฎหมาย ดังนั้นจึงมีความเสี่ยงสูง เมื่อออกเงินกู้ให้กับบริษัท ธนาคารจะคำนึงถึงความถี่ของการล้มละลายในอุตสาหกรรมที่กำหนด และแน่นอนว่าจะต้องใช้ความระมัดระวังกับองค์กรที่ดำเนินงานในอุตสาหกรรมที่ไม่มั่นคง
วัตถุประสงค์ยังกำหนดรูปแบบของเงินกู้ด้วย ดังนั้นหากผู้กู้ยืมใช้เงินกู้
พยายามเชื่อมช่องว่างระยะสั้นระหว่างการรับเงิน
และการชำระเงิน รูปแบบการกู้ยืมที่เหมาะสมที่สุดคือเงินเบิกเกินบัญชี
ต้นทุนทางการเงินจำเป็นต้องมีการกู้ยืมรูปแบบอื่น เช่น
เช่น เงินกู้ระยะยาว

การชำระคืนเป็นคุณลักษณะที่ทำให้เครดิตเป็นหมวดหมู่ทางเศรษฐกิจจากหมวดหมู่ทางเศรษฐกิจอื่นๆ ของความสัมพันธ์ระหว่างสินค้าโภคภัณฑ์และเงิน หากไม่มีการชำระคืนเงินกู้จะไม่สามารถเกิดขึ้นได้ การชำระคืนเป็นคุณลักษณะสำคัญของเงินกู้ซึ่งเป็นคุณลักษณะของมัน การให้กู้ยืมแบบเร่งด่วนเป็นรูปแบบที่จำเป็นในการบรรลุการชำระคืนเงินกู้ หลักการเร่งด่วนหมายความว่า จะต้องไม่เพียงชำระคืนเงินกู้เท่านั้น แต่ยังต้องชำระคืนภายในระยะเวลาที่กำหนดอย่างเคร่งครัด เช่น ปัจจัยด้านเวลาจะพบการแสดงออกที่เฉพาะเจาะจงในนั้น ดังนั้นความเร่งด่วนจึงเป็นความแน่นอนชั่วคราวของการชำระคืนเงินกู้ ระยะเวลาเงินกู้คือเวลาสูงสุดที่กองทุนที่ยืมจะยังคงอยู่ในครัวเรือนของผู้ยืมและเป็นมาตรการนอกเหนือจากการเปลี่ยนแปลงเชิงปริมาณเมื่อเวลาผ่านไปกลายเป็นการเปลี่ยนแปลงเชิงคุณภาพ:
หากละเมิดเงื่อนไขการใช้เงินกู้ สาระสำคัญของเงินกู้จะบิดเบี้ยว
มันสูญเสียจุดประสงค์ที่แท้จริงซึ่งส่งผลเสียต่อร่วม
สถานะของการหมุนเวียนเงินในประเทศ เรื่องนี้ได้รับการยืนยันจาก.
สถานการณ์ชั่วคราวกับการหมุนเวียนของเงินในประเทศซึ่งตามมาด้วย
ปัจจัยอื่น ๆ มีผลกระทบบางประการต่อการปฏิบัติในระยะยาวของการละเมิดหลักการเร่งด่วนในการให้กู้ยืมแก่แต่ละอุตสาหกรรมและต้นทุนภายใต้ระบบการจัดการแบบรวมศูนย์ที่วางแผนไว้
ด้วยการเปลี่ยนแปลงไปสู่ภาวะเศรษฐกิจตลาดหลักการนี้
การให้กู้ยืมมีความสำคัญมากขึ้นกว่าเดิม ประการแรกจากความร่วมมือของเขา
การกำกับดูแลขึ้นอยู่กับการรักษาการสืบพันธุ์ทางสังคมตามปกติ
เงินสด รวมถึงปริมาณและอัตราการเติบโตด้วย ใน-
ประการที่สอง การปฏิบัติตามหลักการนี้เป็นสิ่งจำเป็นเพื่อให้มั่นใจถึงสภาพคล่อง
ของธนาคารพาณิชย์เอง หลักการจัดระเบียบงานของพวกเขาไม่อนุญาต
พวกเขาลงทุนทรัพยากรเครดิตที่ดึงดูดใจไปเป็นการลงทุนที่เพิกถอนไม่ได้
การแต่งงาน. ประการที่สาม สำหรับผู้กู้แต่ละราย การปฏิบัติตามหลักการ
ความเร่งด่วนของการชำระคืนเงินกู้เปิดโอกาสให้ได้รับสินเชื่อใหม่จากธนาคารและยังช่วยให้คุณรักษาผลประโยชน์ของตนเองโดยไม่ต้องจ่ายดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นสำหรับสินเชื่อที่ค้างชำระ เงื่อนไขของเงินกู้ถูกกำหนดโดยธนาคารตามเวลาการหมุนเวียนของสินทรัพย์สำคัญที่ได้รับการจัดหาทางการเงินและการชดใช้ต้นทุน แต่ไม่สูงกว่ามาตรฐาน หลักการการให้ยืมอีกสองประการ เช่น การสร้างความแตกต่างและความปลอดภัย มีความสัมพันธ์อย่างใกล้ชิดกับหลักการความเร่งด่วนในการชำระคืนเงินกู้
ความแตกต่างของการให้กู้ยืมหมายความว่าธนาคารพาณิชย์ไม่ควรมีแนวทางที่ชัดเจนในการออกเงินกู้ให้กับลูกค้าที่สมัครขอสินเชื่อ จะต้องให้เครดิต
เฉพาะหน่วยงานทางเศรษฐกิจที่สามารถส่งคืนได้ทันเวลาเท่านั้น โดย-
ดังนั้น การแยกการให้กู้ยืมควรดำเนินการบนพื้นฐานของ
ผู้ถือความน่าเชื่อถือซึ่งหมายถึงสถานะทางการเงิน
วิสาหกิจที่ให้ความมั่นใจในความสามารถและความพร้อมของผู้กู้ยืม
ชำระคืนเงินกู้ยืมภายในระยะเวลาที่กำหนดในสัญญา คุณสมบัติของความแรงเหล่านี้ -
ผู้กู้ยืมทางการเงินได้รับการประเมินโดยการวิเคราะห์สภาพคล่องในงบดุล
ความต้องการทางเศรษฐกิจกับแหล่งที่มาและระดับของมัน
ความสามารถในการทำกำไรในปัจจุบันและในอนาคต
การประเมินความน่าเชื่อถือทางเครดิตของหน่วยงานทางเศรษฐกิจที่ขอสินเชื่อประมาณ -
ดำเนินการโดยธนาคารก่อนที่จะสรุปสัญญาเงินกู้ให้โอกาสพวกเขา
ประกันตัวเองจากความเสี่ยงที่ไม่ทันเวลาได้ในระดับหนึ่ง
ประตูเงินกู้ (และการสูญเสียที่เกี่ยวข้องสำหรับธนาคาร) ดังนั้น
คาดหวังให้หน่วยงานทางเศรษฐกิจปฏิบัติตามหลักการเร่งด่วนในการกู้ยืม
ความแตกต่างของการให้กู้ยืมตามความน่าเชื่อถือของหน่วยงานทางเศรษฐกิจ
ป้องกันไม่ให้ครอบคลุมความสูญเสียและความเสียหายผ่านทางเครดิตและทำหน้าที่ตามความจำเป็น
เงื่อนไขที่จำเป็นสำหรับการทำงานตามปกติโดยพิจารณาจากผลตอบแทน -
ความสมบูรณ์และการจ่ายเงิน ใกล้จะถึงเวลาชำระคืนเงินกู้แล้ว
การพึ่งพาไม่เพียงแต่ในความน่าเชื่อถือของผู้ยืมเท่านั้น แต่ยังขึ้นอยู่กับความปลอดภัยด้วย
มูลค่าของเงินกู้ จนกระทั่งเมื่อไม่นานมานี้ นักเศรษฐศาสตร์ของเราตีความหลักการของการรักษาความปลอดภัยสินเชื่ออย่างแคบมาก: มีเพียงความมั่นคงที่เป็นสาระสำคัญของเงินกู้เท่านั้นที่ได้รับการยอมรับ ซึ่งหมายความว่า จะต้องออกเงินกู้สำหรับสินทรัพย์ที่มีสาระสำคัญเฉพาะที่อยู่ในขั้นตอนต่างๆ ของกระบวนการทำซ้ำ ซึ่งการมีอยู่ตลอดระยะเวลาการใช้เงินกู้ทั้งหมดบ่งบอกถึงความปลอดภัยของเงินกู้ และด้วยเหตุนี้ ความเป็นจริงของการชำระคืน ในขณะเดียวกันในทางปฏิบัติของธนาคารโลก ประเภทของหลักประกันสินเชื่อ นอกเหนือจากสินทรัพย์ที่สำคัญที่กำหนดโดยภาระผูกพันหลักประกันแล้ว ยังเป็นการค้ำประกันและการค้ำประกันของนิติบุคคลและบุคคลที่เป็นตัวทำละลาย ตามลำดับ เช่นเดียวกับกรมธรรม์ประกันภัยที่ออกโดยผู้กู้ในบริษัทประกันภัยสำหรับ ความเสี่ยงของการไม่ชำระคืนเงินกู้ธนาคาร ยิ่งไปกว่านั้น ภาระผูกพันตามกฎหมายที่ระบุไว้ไม่เพียงรูปแบบเดียวเท่านั้น แต่ทั้งหมดสามารถใช้เป็นหลักประกันสำหรับเงินกู้ที่ออกให้กับองค์กรธุรกิจโดยธนาคารได้ในเวลาเดียวกัน มีเพียงการนำกฎหมาย "ว่าด้วยกิจกรรมการธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" มาใช้เท่านั้น ธนาคารพาณิชย์ของสหพันธรัฐรัสเซียจึงสามารถออกสินเชื่อให้กับลูกค้าตามหลักประกันสินเชื่อรูปแบบต่างๆ ได้ ดังนั้นในสภาพปัจจุบัน เมื่อพูดถึงความปลอดภัยของสินเชื่อ เราควรจำไว้ว่าผู้กู้มีภาระผูกพันอย่างเป็นทางการตามกฎหมายที่รับประกันการชำระคืนเงินกู้ตรงเวลา: ภาระผูกพันหลักประกัน ข้อตกลงค้ำประกัน ข้อตกลงการค้ำประกัน และข้อตกลงการประกันความรับผิด สำหรับการไม่ชำระคืนเงินกู้ การรักษาความปลอดภัยภาระผูกพันภายใต้สินเชื่อธนาคารในรูปแบบเดียวหรือหลายรูปแบบในเวลาเดียวกันนั้นจัดทำโดยทั้งสองฝ่ายในการทำธุรกรรมสินเชื่อในสัญญาเงินกู้ที่ทำขึ้นระหว่างกัน

หลักการจ่ายเงินกู้ยืมหมายความว่าแต่ละองค์กรที่กู้ยืมจะต้องชำระค่าธรรมเนียมบางอย่างแก่ธนาคารสำหรับการกู้ยืมเงินชั่วคราวจากธนาคารตามความต้องการ การดำเนินการตามหลักการนี้ในทางปฏิบัติดำเนินการผ่านกลไกดอกเบี้ยของธนาคาร อัตราดอกเบี้ยของธนาคารถือเป็น “ราคา” ประเภทหนึ่งของเงินกู้ การชำระคืนเงินกู้มีวัตถุประสงค์เพื่อกระตุ้นการคำนวณทางเศรษฐกิจ (เชิงพาณิชย์) ขององค์กรโดยกระตุ้นให้พวกเขาเพิ่มทรัพยากรของตนเองและใช้จ่ายเงินที่ยืมมาในเชิงเศรษฐกิจ สำหรับธนาคาร การชำระคืนเงินกู้ทำให้มั่นใจได้ว่าจะครอบคลุมต้นทุนที่เกี่ยวข้องกับการจ่ายดอกเบี้ยจากเงินของบุคคลอื่นที่ดึงดูดเข้าสู่เงินฝาก ค่าใช้จ่ายในการบำรุงรักษาเครื่องมือ และยังรับประกันการรับผลกำไรเพื่อเพิ่มกองทุนทรัพยากรในการให้กู้ยืม (สงวน, ตามกฎหมาย) และใช้เพื่อประโยชน์ของตนเองและความต้องการอื่น ๆ การประยุกต์ใช้ร่วมกันในทางปฏิบัติของหลักการทั้งหมดของการกู้ยืมจากธนาคารทำให้สามารถปฏิบัติตามทั้งผลประโยชน์ของประเทศและผลประโยชน์ของทั้งสองเรื่องของการทำธุรกรรมสินเชื่อธนาคารและผู้กู้

1.2 องค์กรการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในเชิงพาณิชย์

1) ขั้นตอนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล

กระบวนการให้กู้ยืมเริ่มนับจากวันที่ออกเงินกู้ครั้งแรก อย่างไรก็ตาม ก่อนและหลังช่วงเวลานี้ มีงานสำคัญทั้งช่วงที่ดำเนินการโดยทั้งธนาคารผู้ให้กู้ยืมและลูกค้าของผู้ยืม แนวทางปฏิบัติภายในประเทศยุคใหม่ เมื่อทุกคนต้องการสินเชื่อจากผู้ประกอบการไปจนถึงรัฐบาล ไม่ต้องพูดถึงองค์กรและองค์กรที่ประสบปัญหาวิกฤติความสามารถในการละลายเฉียบพลันและต้องการการสนับสนุนด้านเครดิต ธนาคารพาณิชย์รัสเซียไม่จำเป็นต้องมองหาลูกค้าที่ต้องการให้เงินกู้ ลูกค้ากำลังมองหาธนาคารที่เขาสามารถรับเงินกู้ได้

นี่คือความเป็นจริงของเศรษฐกิจรัสเซียยุคใหม่ ซึ่งกำลังประสบกับวิกฤตการณ์เฉียบพลันในด้านการผลิตและการเงิน ธนาคารพาณิชย์ไม่ได้รับการยกเว้นจากขั้นตอนที่ซับซ้อนกว่านี้อีก - ขั้นตอนการพิจารณาโครงการเฉพาะ ความไม่แน่นอนของสถานการณ์ทางเศรษฐกิจและอัตราเงินเฟ้อทำให้ธนาคารรัสเซียต้องใช้ความระมัดระวังและประสบการณ์เป็นพิเศษในการประเมินความน่าเชื่อถือทางเครดิตของลูกค้า วัตถุประสงค์ในการกู้ยืม และความน่าเชื่อถือของหลักประกัน คุณภาพของหลักประกัน และการค้ำประกัน ส่วนการวิเคราะห์ของขั้นตอนนี้เป็นงานที่สำคัญอย่างยิ่ง

ในธนาคารพาณิชย์ของรัสเซีย ตามกฎแล้ววิธีแก้ปัญหานี้ถูกกำหนดให้กับแผนกสินเชื่อ (การจัดการ) ธนาคารบางแห่งมีหน่วยงานวิเคราะห์พิเศษซึ่งมีหน้าที่ประเมินเหตุการณ์ที่ได้รับการสนับสนุนทางการเงินอย่างครอบคลุม ความคิดเห็นเกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการให้กู้ยืมแก่พนักงานที่ดูแลการบริการของลูกค้ารายนี้ ในกรณีนี้งานเตรียมการทั้งหมดได้รับมอบหมายให้กับนักเศรษฐศาสตร์ของธนาคาร - เขาดำเนินการเจรจาเบื้องต้นตรวจสอบเอกสารที่ส่งไปยังธนาคารเตรียมความเห็นเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับความเป็นไปได้และเงื่อนไขการให้กู้ยืมสำหรับโครงการนี้ออกคำสั่งพิเศษเพื่อออก กู้ยืม รวบรวมลายเซ็นการอนุญาตที่จำเป็นในเอกสารการกู้ยืม ฯลฯ – โดยทั่วไป ดำเนินงานด้านการวิเคราะห์ เทคนิค และองค์กรทั้งหมดในโครงการเงินกู้ที่เกี่ยวข้อง ในธนาคารขนาดเล็ก งานทั้งหมดนี้มักจะกระจุกตัวอยู่ในแผนกเดียว

รูปแบบการทำงานที่ค่อนข้างธรรมดาในขั้นตอนเบื้องต้นนี้คือการตัดสินใจให้กู้ยืมแก่ลูกค้าภายใต้ความสามารถเฉพาะของพนักงานธนาคาร ในกรณีนี้ โครงการสินเชื่อในจำนวนที่เหมาะสมจะได้รับการพิจารณาและปัญหาของความเป็นไปได้ในการให้กู้ยืมจะถูกตัดสินใจโดยพนักงานที่ได้รับสิทธิ์ดังกล่าวตามคำสั่งที่เกี่ยวข้องของฝ่ายบริหารของธนาคารเท่านั้น

สินเชื่อขนาดใหญ่มักจะได้รับการตรวจสอบโดยคณะกรรมการสินเชื่อ ก่อนการประชุม ประเด็นทางเศรษฐกิจและกฎหมายทั้งหมดจะได้รับการจัดการ มีการตัดสินใจขั้นสุดท้ายในประเด็นที่อยู่ระหว่างการพิจารณา และกำหนดเงื่อนไขการให้กู้ยืมที่เฉพาะเจาะจง

นี่เป็นขั้นตอนสำหรับขั้นตอนการเตรียมการนี้ ตามด้วยขั้นตอนการจัดทำเอกสารสินเชื่อ พนักงานธนาคารจัดทำสัญญาเงินกู้ ออกคำสั่งให้ธนาคารออกเงินกู้ และสร้างเอกสารพิเศษเกี่ยวกับลูกค้า - ผู้ยืม (ไฟล์สินเชื่อ)

ในขั้นตอนที่สาม - ขั้นตอนของการใช้เงินกู้ควบคุมการดำเนินการด้านเครดิต: การปฏิบัติตามวงเงินสินเชื่อ (วงเงินเครดิต) การใช้เงินกู้ตามเป้าหมายการชำระดอกเบี้ยเงินกู้ความครบถ้วนและทันเวลาของการชำระคืนเงินกู้ ในขั้นตอนนี้ งานเกี่ยวกับการวิเคราะห์การปฏิบัติงานและแบบดั้งเดิมเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือทางเครดิตและผลลัพธ์ทางการเงินของลูกค้าไม่ได้หยุดอยู่ หากจำเป็น จะมีการจัดการประชุมและการเจรจากับลูกค้า โดยมีการชี้แจงข้อกำหนดและเงื่อนไขของเงินกู้

2) เอกสารการกู้ยืม

เอกสารการกู้ยืมคือเอกสารที่ลูกค้าและธนาคารจัดทำขึ้นพร้อมกับการทำธุรกรรมสินเชื่อตั้งแต่วินาทีที่ลูกค้าติดต่อกับธนาคารจนกระทั่งชำระคืนเงินกู้

เอกสารสินเชื่อที่ลูกค้าจัดทำ ได้แก่ :

การขอสินเชื่อ

การศึกษาความเป็นไปได้

การขอสินเชื่อ

รายงานทางการเงิน

รายงานกระแสเงินสด

รายงานทางการเงินภายใน

รายงานการจัดการภายใน

การคาดการณ์เงินทุน

การคืนภาษี;

แผนธุรกิจ

หนี้สินหมุนเวียน;

สัญญาจำนำ (หนังสือค้ำประกัน, กรมธรรม์ประกันภัย);

ข้อมูลเกี่ยวกับทรัพย์สินที่จำนำ

เอกสารที่มีลักษณะทวิภาคีรวมถึงสัญญาเงินกู้

เอกสารที่ธนาคารจัดทำขึ้น ได้แก่ :

สรุปการขอสินเชื่อของลูกค้า

คำชี้แจงการปฏิบัติตามเงื่อนไขของข้อตกลงของลูกค้า รวมถึงการชำระคืนเงินกู้และดอกเบี้ย

ไฟล์เครดิตของลูกค้า.

ข้อกำหนดการขอสินเชื่อค่อนข้างเรียบง่ายแต่เฉพาะเจาะจง ในทางปฏิบัติระหว่างประเทศ สิ่งเหล่านี้รวมถึงการกำหนดวัตถุประสงค์ของเงินกู้และการเปิดเผยชุดปัจจัยที่กำหนดระดับความเสี่ยงของเงินกู้ที่กำหนด

วัตถุประสงค์ของการกู้ยืมจะต้องมีการกำหนดไว้โดยเฉพาะ เช่น:

สำหรับความต้องการในการผลิต (สำหรับการได้มาและการสร้างสินค้าคงคลัง, สำหรับการได้มาและการสร้างสินค้าคงคลังและการดำเนินการตามต้นทุนการผลิต, สำหรับการดำเนินการตามต้นทุนเฉพาะ)

สำหรับความต้องการทางการค้าและตัวกลาง (สำหรับการได้มา การก่อตั้งและการขายสินค้า สำหรับการสร้างสต็อกสินค้าตามฤดูกาล)

สำหรับความต้องการชั่วคราว (เพื่อจ่ายค่าจ้าง, เพื่อจ่ายเงินให้กับงบประมาณ ฯลฯ )

เพื่อประเมินความเสี่ยงของการทำธุรกรรม สิ่งสำคัญคือธนาคารจะต้องมีความคิดเกี่ยวกับลักษณะของสินเชื่อ เช่น ประเภท ระยะเวลา ขั้นตอนการออกและการชำระคืน วิธีการรับประกันการชำระคืน ตลอดจนความน่าเชื่อถือทางเครดิตของลูกค้า (ระดับของตัวชี้วัดทางการเงินหลัก ปริมาณการขาย กำไร ส่วนของผู้ถือหุ้น) รูปแบบทางกฎหมายขององค์กร ลักษณะของความสัมพันธ์กับธนาคาร (ความพร้อมของบัญชีกระแสรายวันในธนาคารนี้หรือธนาคารอื่น หนี้เงินกู้) ความสมบูรณ์ของความครอบคลุมของประเด็นเหล่านี้ในการสมัครขอสินเชื่อขึ้นอยู่กับทั้งปริมาณและระยะเวลาของเงินกู้ และระดับการรับรู้ของธนาคารเกี่ยวกับลูกค้า

แตกต่างจากการสมัครสินเชื่อตรงที่ลูกค้าจะกรอกใบสมัครสินเชื่อหลังจากที่ธนาคารตัดสินใจในเชิงบวกเกี่ยวกับสินเชื่อที่ร้องขอ

ใบสมัครเป็นเอกสารทางกฎหมายที่มีคำขอของลูกค้าเพื่อให้เงินกู้ในจำนวนหนึ่งและในระยะเวลาหนึ่ง สำหรับธนาคาร ใบสมัครทำหน้าที่เป็นคำสั่งที่ระลึกเพื่อจัดเตรียมเงินกู้จากบัญชีเงินกู้ของลูกค้าอย่างเป็นทางการ ใบสมัครจะถูกยื่นในเอกสารของวัน

งบการเงินมักจะประกอบด้วยงบดุลของธนาคารและบัญชีกำไรขาดทุนในช่วง 3 ปีที่ผ่านมา งบดุลจัดทำขึ้น ณ วันที่ (สิ้นปี) และแสดงโครงสร้างสินทรัพย์ หนี้สิน และทุนของบริษัท งบกำไรขาดทุนครอบคลุมระยะเวลาหนึ่งปีและให้ข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับรายได้และค่าใช้จ่ายของบริษัท กำไรสุทธิ การกระจายรายได้ (การหักเงินสำรอง การจ่ายเงินปันผล ฯลฯ)

งบกระแสเงินสดขึ้นอยู่กับการเปรียบเทียบงบดุลของบริษัทในวันที่สองวัน และช่วยให้คุณสามารถระบุการเปลี่ยนแปลงในรายการต่างๆ และการเคลื่อนไหวของกองทุน รายงานดังกล่าวให้ภาพการใช้ทรัพยากร ช่วงเวลาของการปล่อยเงินทุน และการก่อตัวของการขาดดุลกระแสเงินสด เป็นต้น

รายงานทางการเงินภายในแสดงรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับสถานะทางการเงินของ บริษัท การเปลี่ยนแปลงความต้องการทรัพยากรในระหว่างปี (รายไตรมาสรายเดือน)

รายงานการจัดการภายใน การจัดทำงบดุลใช้เวลานาน ธนาคารอาจต้องการข้อมูลการบัญชีการดำเนินงานที่มีอยู่ในหมายเหตุและรายงานที่จัดทำขึ้นสำหรับฝ่ายบริหารของบริษัท เอกสารเหล่านี้เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานและการลงทุน การเปลี่ยนแปลงในบัญชีลูกหนี้และเจ้าหนี้ การขาย ระดับสินค้าคงคลัง ฯลฯ

การคาดการณ์เงินทุน การคาดการณ์ประกอบด้วยการประมาณการยอดขายในอนาคต ค่าใช้จ่าย ต้นทุนการผลิต บัญชีลูกหนี้ มูลค่าการซื้อขายสินค้าคงคลัง ความต้องการเงินสด การลงทุน ฯลฯ การคาดการณ์มีสองประเภท: งบดุลโดยประมาณและงบประมาณเงินสด บัญชีแรกประกอบด้วยเวอร์ชันการคาดการณ์ของบัญชีงบดุลและบัญชีกำไรขาดทุนสำหรับงวดอนาคต ส่วนบัญชีที่สองคาดการณ์การรับและรายจ่ายเงินสด (ตามสัปดาห์ เดือน ไตรมาส)

การคืนภาษี นี่เป็นแหล่งข้อมูลเพิ่มเติมที่สำคัญ อาจมีข้อมูลที่ไม่รวมอยู่ในเอกสารอื่น นอกจากนี้ พวกเขาสามารถระบุลักษณะของผู้ยืมได้หากพบว่าเขากำลังหลบเลี่ยงภาษีในส่วนของกำไร

แผนธุรกิจ การขอสินเชื่อจำนวนมากเกี่ยวข้องกับธุรกิจสตาร์ทอัพทางการเงินที่ยังไม่มีงบการเงินและเอกสารอื่นๆ ในกรณีนี้จะมีการส่งแผนธุรกิจโดยละเอียดซึ่งควรมีข้อมูลเกี่ยวกับเป้าหมายของโครงการวิธีดำเนินการ ฯลฯ

ข้อสรุปในการขอสินเชื่อเป็นแบบฟอร์มมาตรฐานที่กรอกโดยเจ้าหน้าที่สินเชื่อโดยพิจารณาจากการศึกษาคำขอของลูกค้า ประกอบด้วยข้อกำหนดและตัวชี้วัดที่แสดงถึงการประเมินสถานะทางกฎหมายและฐานะทางการเงินของผู้กู้ของธนาคาร ในบรรดาข้อกำหนดทั่วไป มีการระบุไว้ดังต่อไปนี้: รูปแบบองค์กรและกฎหมายของลูกค้า ชื่อธนาคารที่เปิดบัญชีกระแสรายวันของเขา การปรากฏตัวของหนี้เงินกู้รวมถึง ออกโดยธนาคารอื่น

สถานะทางการเงินของลูกค้าแสดงในแง่ของความน่าเชื่อถือทางเครดิต: ระดับของอัตราส่วนความครอบคลุม อัตราส่วนสภาพคล่อง อัตราส่วนส่วนของผู้ถือหุ้น ปริมาณการขาย กำไร สินทรัพย์ การชำระหนี้ที่ค้างชำระ โดยสรุป เจ้าหน้าที่สินเชื่อยังให้การประเมินการจัดการและสถานะการบัญชี บันทึกการปฏิบัติตามเป้าหมายของสินเชื่อตามลำดับความสำคัญของนโยบายสินเชื่อของธนาคาร และแนะนำวิธีที่เหมาะสมสำหรับกรณีที่กำหนดเพื่อให้แน่ใจว่าการชำระคืนเงินกู้ . เอกสารลงท้ายด้วยร่างการตัดสินใจ: การออกเงินกู้ (ปฏิเสธที่จะออกเงินกู้)

สถานที่พิเศษในเอกสารสินเชื่อเป็นของสัญญาเงินกู้ซึ่งควบคุมความสัมพันธ์ที่ซับซ้อนทั้งหมดระหว่างธนาคารและลูกค้า ตามเอกสารทางกฎหมาย ข้อตกลงเงินกู้จะต้องเป็นไปตามข้อกำหนดที่เข้มงวดมากในด้านการออกแบบ โครงสร้าง และความชัดเจนของถ้อยคำ นั่นคือเหตุผลว่าทำไมการมีอยู่ของสัญญาเงินกู้รูปแบบมาตรฐานที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อประเภทต่างๆ จึงสมเหตุสมผล ทนายความควรมีส่วนร่วมอย่างแข็งขันในการพัฒนาโครงสร้างข้อตกลงเงินกู้ที่เป็นที่ยอมรับมากที่สุดและถ้อยคำของข้อสัญญาทั้งหมด การมีส่วนร่วมของพวกเขายังจำเป็นเมื่อทำการเปลี่ยนแปลงหรือเพิ่มเติมสัญญา

ตามรูปแบบมาตรฐาน ธนาคารมักจะพัฒนาข้อตกลงเงินกู้ในรูปแบบของตนเอง อาจมีหลายอย่างและตามกฎแล้วความแตกต่างหลักของพวกเขาจะลดลงไปที่กลไกอย่างใดอย่างหนึ่งในการรับรองการชำระคืนเงินกู้:

ข้อตกลงที่ให้การค้ำประกันโดยผู้ยืม

ข้อตกลงในการโอนหลักประกันของผู้ยืม

ข้อตกลงจัดให้มีการประกันสินเชื่อโดยค่าใช้จ่ายของผู้กู้ในบริษัทประกันภัย

สัญญาที่รวมข้อกำหนดก่อนหน้านี้ทั้งหมดหรือบางส่วน

ข้อตกลงประเภทนี้มักถือว่าเป็นความลับทางการค้าของธนาคาร

ธนาคารรัสเซียได้สั่งสมประสบการณ์ในการจัดทำสัญญาเงินกู้มาบ้างแล้ว อย่างไรก็ตาม กิจกรรมด้านนี้ของพวกเขายังไม่สมบูรณ์แบบ ทั้งในด้านกฎหมายและเศรษฐกิจ ในธนาคารเดียวกัน มักใช้ข้อตกลงสินเชื่อในรูปแบบที่แตกต่างกันสำหรับสินเชื่อที่เป็นเนื้อเดียวกัน ประเด็นหลายประการคลุมเครือ และภาระหน้าที่ร่วมกันของทั้งสองฝ่ายไม่ได้ถูกกำหนดไว้อย่างชัดเจน มักจะอนุญาตให้ประมาทเลินเล่อในการดำเนินการ (ประทับตราของฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งหายไปหรือระบุตำแหน่งอย่างเป็นทางการของบุคคลที่ลงนามในข้อตกลง ไม่มีการกรอกหรือขีดฆ่าบางย่อหน้าชื่อของเอกสารนั้นแตกต่างกัน ในกรณีต่างๆ เป็นต้น)

ในแง่เศรษฐกิจ สัญญาเงินกู้มักมีลักษณะเป็นแบบแผนที่เพิ่มขึ้น โดยไม่ได้สะท้อนถึงความสัมพันธ์เฉพาะของธนาคารกับลูกค้า ขึ้นอยู่กับคุณภาพของสินเชื่อ (ยกเว้นระดับของอัตราดอกเบี้ย) ไม่มีชุดมาตรการที่มีประสิทธิภาพเพื่อให้แน่ใจว่ามีการกำหนดเป้าหมายและการชำระคืนเงินกู้ ในทางปฏิบัติไม่ได้จัดให้มีภาระผูกพันของลูกค้าในการรักษาอัตราส่วนทางการเงินใด ๆ ในระดับหนึ่ง ไม่มีกฎเกณฑ์ที่ควบคุมรูปแบบและวิธีการควบคุมโดยธนาคารเกี่ยวกับสถานะทางการเงินและลักษณะอื่น ๆ ของผู้กู้

เมื่อคำนึงถึงสถานการณ์เหล่านี้ เช่นเดียวกับประสบการณ์ในต่างประเทศ เราสามารถแนะนำให้ปฏิบัติตามโครงสร้างของข้อตกลงเงินกู้มาตรฐานดังต่อไปนี้

เรื่องและจำนวนสัญญา ส่วนนี้ระบุประเภทของสินเชื่อ (วัตถุขยาย วัตถุรวม สินเชื่อเป้าหมายสำหรับธุรกรรมแยกต่างหาก) วัตถุประสงค์ จำนวนเงินกู้ ขั้นตอนในการควบคุมระดับขีดจำกัด (วงเงินสินเชื่อที่มีหรือไม่มีสิทธิ์เกิน ขีดจำกัด)

ขั้นตอนการให้และชำระคืนเงินกู้ มีการเปิดเผยกลไกเฉพาะในการออกและชำระคืนเงินกู้โดยระบุกำหนดเวลา

วิธีการค้ำประกันการชำระคืนเงินกู้ - หลักประกัน ค้ำประกัน ค้ำประกัน ประกันภัย

เงื่อนไขการให้กู้ยืม โดยระบุระดับความน่าเชื่อถือทางเครดิตที่ผู้ยืมต้องปฏิบัติตาม:

อัตราดอกเบี้ยและค่าคอมมิชชั่น

หน้าที่ของคู่สัญญา;

การลงโทษสำหรับการไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดของสัญญา

การระงับข้อพิพาท;

เวลาตามสัญญา

ที่อยู่ทางกฎหมาย

ลายเซ็นของคู่สัญญา

เอกสารเครดิตยังรวมถึงข้อตกลงหลักประกัน หนังสือค้ำประกัน และกรมธรรม์ประกันภัย

สัญญาจำนำต้องเป็นไปตามข้อกำหนดของกฎหมายจำนำ เอกสารจะต้องสะท้อนถึง: ประเภทของจำนำ (ยังคงอยู่ในความครอบครองของผู้จำนำหรือถูกโอนไปอยู่ในความครอบครองของผู้จำนำ) องค์ประกอบและมูลค่าของทรัพย์สินที่จำนำ สิทธิและหน้าที่ของคู่สัญญาที่เกี่ยวข้องกับหลักประกันประเภทต่าง ๆ (รวมถึงสิทธิในการกำจัดทรัพย์สินที่จำนำ) ประเภทของการควบคุมในส่วนของธนาคารในเรื่องความปลอดภัยของทรัพย์สินที่จำนำ (หากเป็นของผู้จำนำ) ช่วงเวลาที่สิทธิของธนาคารในการยึดหลักประกันเกิดขึ้น ขั้นตอนการยึดสังหาริมทรัพย์ เนื้อหาของข้อตกลงจำนำนั้นแตกต่างกันไปตามประเภทของการจำนำ: การจำนำ, การจำนำรายการสินค้าคงคลังที่ไม่มีสิทธิ์ในการใช้จ่าย; การจำนำสินค้าที่หมุนเวียนหรือแปรรูป

หนังสือค้ำประกันและกรมธรรม์ประกันภัยต้องเป็นไปตามข้อกำหนดทางกฎหมายและเศรษฐกิจบางประการด้วย ในด้านกฎหมายจะต้องกำหนดความสัมพันธ์ของคู่สัญญาให้ชัดเจนซึ่งช่วยให้สามารถปกป้องผลประโยชน์ของตนได้ ในเรื่องนี้ แนวทางปฏิบัติในการสรุปข้อตกลงค้ำประกันไตรภาคีและสัญญาประกันภัยควรได้รับการประเมินในเชิงบวก การรวมธนาคารไว้ในผู้เข้าร่วมในข้อตกลงดังกล่าวจะเพิ่มประสิทธิภาพเนื่องจากไม่อนุญาตให้มีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขของความสัมพันธ์ระหว่างผู้ยืมและผู้ค้ำประกัน (ผู้ค้ำประกัน, ผู้ประกันตน) โดยที่ธนาคารไม่ทราบ การดำเนินการหนังสือค้ำประกัน ข้อตกลงประกันภัยหรือหลักประกันอย่างถูกต้อง (การมีตราประทับ การบ่งชี้ตำแหน่งอย่างเป็นทางการของบุคคลที่ลงนามในเอกสาร ลายเซ็นของบุคคลเหล่านี้ ฯลฯ) เป็นสิ่งสำคัญ เมื่อใช้หนังสือค้ำประกันของธนาคาร จำเป็นต้องสรุปข้อตกลงระหว่างธนาคารที่เหมาะสม (ข้อตกลง)

ในด้านเศรษฐกิจ ความมีประสิทธิผลของการค้ำประกัน (การค้ำประกัน) และการประกันความเสี่ยงด้านเครดิตขึ้นอยู่กับความน่าเชื่อถือทางเครดิตขององค์กรที่ค้ำประกันการชำระคืนเงินกู้ ดังนั้นธนาคารจึงต้องมีทักษะในการวิเคราะห์ความน่าเชื่อถือทางเครดิตของผู้ค้ำประกัน (ผู้ค้ำประกัน) หรือบริษัทประกันภัย ในทางปฏิบัติในต่างประเทศ การค้ำประกันมักจะมาพร้อมกับการจำนำทรัพย์สินของผู้ค้ำประกัน ในเวลาเดียวกันก่อนที่จะออกเงินกู้ธนาคารจะจัดการประชุมกับตัวแทนของผู้ค้ำประกันเพื่อพิจารณาความพร้อมในการปฏิบัติตามภาระผูกพันในกรณีที่ผู้กู้ไม่ชำระคืนเงินกู้

ตามเอกสารที่ยอมรับโดยทั่วไปที่ลูกค้าจัดเตรียมไว้เพื่อขอรับเงินกู้ ธนาคารแต่ละแห่งจะกำหนดชุดเอกสารสำหรับผู้ยืมที่ตรงกับข้อกำหนดของธนาคารมากที่สุด

3) การประเมินความน่าเชื่อถือของผู้กู้ยืม

เพื่อประเมินความน่าเชื่อถือทางเครดิตของผู้กู้ยืม ธนาคารจะวิเคราะห์ตัวบ่งชี้เชิงปริมาณและคำนวณค่าสัมประสิทธิ์ที่สามารถกำหนดลักษณะความมั่นคงของสถานะทางการเงินของลูกค้าได้ในระดับหนึ่งหรืออย่างอื่น ในเวลาเดียวกัน แต่ละธนาคารจะพัฒนาชุดตัวบ่งชี้ของตนเอง ซึ่งใช้ในการประเมินสถานะทางการเงินของผู้มีโอกาสกู้ยืม ระบบของตัวบ่งชี้ดังกล่าวจะต้องเป็นไปตามเกณฑ์หลักสองประการ:

1) ค่าสัมประสิทธิ์ที่คำนวณตามตัวบ่งชี้จะต้องกำหนดคุณสมบัติที่สำคัญ (สำคัญ) ของกิจกรรมขององค์กร

2) ค่าสัมประสิทธิ์เหล่านี้ควรซ้ำกันในขอบเขตที่น้อยที่สุด

ขอแนะนำให้ใช้ค่าสัมประสิทธิ์เก้าตัวที่แสดงถึงสถานะทางการเงินขององค์กรรวมกันเป็นสี่กลุ่ม: ความเพียงพอของทรัพยากรของตัวเอง สภาพคล่องของสินทรัพย์ การทำกำไรของการผลิต การหมุนเวียนของเงินทุน

ค่าสัมประสิทธิ์ที่แสดงถึงความเพียงพอของทรัพยากรของตนเอง:

อัตราส่วนส่วนของผู้ถือหุ้น (K 1) แสดงถึงความพร้อมของเงินทุนหมุนเวียนของผู้ยืมซึ่งจำเป็นต่อความมั่นคงทางการเงิน ค่าสัมประสิทธิ์คำนวณเป็นอัตราส่วนของความแตกต่างระหว่างแหล่งที่มาของส่วนของผู้ถือหุ้นกับต้นทุนที่แท้จริงของสินทรัพย์ถาวรและสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น ๆ กับต้นทุนของเงินทุนหมุนเวียนขององค์กร

– อัตราส่วนของกองทุนที่ยืมมาและกองทุนหุ้น (อัตราส่วนหนี้สินทางการเงิน) (K 2) - ช่วยให้คุณประเมินระดับความปลอดภัยของผู้ยืมด้วยทุนจดทะเบียนและการพึ่งพาญาติของกองทุนที่ยืมมา อัตราส่วนนี้คำนวณเป็นอัตราส่วนของบัญชีรวมเจ้าหนี้ต่อแหล่งเงินทุนของตัวเอง

– อัตราส่วนส่วนแบ่งลูกหนี้ (K 3) แสดงส่วนของสินทรัพย์สภาพคล่องที่เป็นลูกหนี้ คำนวณเป็นอัตราส่วนของจำนวนบัญชีลูกหนี้และสินค้าที่จัดส่งต่อเงินสด การชำระหนี้ และสินทรัพย์อื่นๆ อัตราส่วนนี้มีความเกี่ยวข้องอย่างมากกับความเป็นจริงของรัสเซียเนื่องจากความล่าช้าในการชำระหนี้จากลูกหนี้สภาพคล่องของสินทรัพย์ในส่วนนี้จะลดลงตามสัดส่วนของส่วนแบ่งของลูกหนี้

อัตราส่วนที่แสดงสภาพคล่องของสินทรัพย์

– อัตราส่วนสภาพคล่อง (ความครอบคลุม) ในปัจจุบัน (K 4) ทำให้สามารถสร้างความเพียงพอของสินทรัพย์สภาพคล่องในการชำระคืนภาระผูกพันระยะสั้น และสามารถใช้เพื่อประเมินปริมาณการให้กู้ยืมที่อนุญาตแก่ผู้กู้ที่กำหนด คำนวณเป็นอัตราส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน (เงินกู้ยืมธนาคารระยะสั้น เงินกู้ยืมระยะสั้น และเจ้าหนี้การค้า)

– อัตราส่วนสภาพคล่องด่วน (K 5) มีวัตถุประสงค์เพื่อประเมินความสามารถของผู้กู้ในการปลดเงินทุนออกจากการหมุนเวียนอย่างรวดเร็วและชำระคืนภาระหนี้ระยะสั้น คำนวณเป็นอัตราส่วนของสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องมากที่สุดต่อหนี้สินหมุนเวียน

ค่าสัมประสิทธิ์ที่แสดงถึงความสามารถในการทำกำไร

– อัตราผลตอบแทนจากการขาย (K 6) สะท้อนถึงประสิทธิภาพของกิจกรรมทางเศรษฐกิจของผู้กู้ และคำนวณเป็นอัตราส่วนของกำไรทางบัญชีต่อรายได้จากการขายลบภาษี

– อัตราส่วนความสามารถในการทำกำไรของสินทรัพย์การผลิต (K 7) สะท้อนถึงประสิทธิภาพสัมพัทธ์ของการใช้งานและคำนวณเป็นอัตราส่วนของกำไรทางบัญชีต่อต้นทุนเฉลี่ยของสินทรัพย์ถาวรและสินทรัพย์ที่มีตัวตนสำหรับรอบระยะเวลารายงาน การลดลงของมูลค่าของสัมประสิทธิ์นี้อาจบ่งบอกถึงการเสื่อมสภาพในโครงสร้างของสินทรัพย์ถาวร, การล้นสต็อกของผลิตภัณฑ์สำเร็จรูป ฯลฯ

ค่าสัมประสิทธิ์ที่แสดงลักษณะการหมุนเวียนของกองทุน

– อัตราส่วนการหมุนเวียนของเงินทุนหมุนเวียน (K 8) แสดงถึงประสิทธิภาพของการใช้สินทรัพย์หมุนเวียนและคำนวณเป็นอัตราส่วนของรายได้จากการขายผลิตภัณฑ์สุทธิภาษีต่อต้นทุนเฉลี่ยของเงินทุนหมุนเวียนสำหรับรอบระยะเวลารายงาน

– อัตราส่วนการหมุนเวียนสินค้าคงคลัง (K 9) แสดงความเร็วที่สินค้าคงเหลือถูกโอนไปยังประเภทของบัญชีลูกหนี้และคำนวณเป็นอัตราส่วนของต้นทุนต่อต้นทุนเฉลี่ยของสินค้าคงเหลือและต้นทุนสำหรับรอบระยะเวลารายงาน ตามกฎแล้ว ยิ่งการหมุนเวียนสินค้าคงคลังสูงเท่าใด การจัดการก็จะยิ่งมีประสิทธิภาพมากขึ้นเท่านั้น

4) สาระสำคัญของสัญญาเงินกู้

เงื่อนไขที่สำคัญที่สุดประการหนึ่งสำหรับกิจกรรมผู้ประกอบการที่ประสบความสำเร็จคือความสามารถในการรับเงินกู้จากธนาคารได้ทันเวลา ความสัมพันธ์ระหว่างลูกค้าและธนาคารอยู่ภายใต้เงื่อนไขของสัญญาเงินกู้

ภายใต้สัญญากู้ยืมเงินธนาคารหรือองค์กรสินเชื่ออื่น ๆ (ผู้ให้กู้) ดำเนินการจัดหาเงินทุน (เงินกู้) ให้กับผู้ยืมในจำนวนเงินและตามเงื่อนไขที่กำหนดในข้อตกลงและผู้กู้รับหน้าที่คืนเงินตามจำนวนเงินที่ได้รับและจ่ายดอกเบี้ย บนนั้น ข้อตกลงสินเชื่อในทางปฏิบัติด้านการธนาคารเรียกอีกอย่างว่าข้อตกลงสินเชื่อของธนาคาร โดยใช้คำว่า "เงินกู้" เทียบเท่ากับคำว่า "เครดิต" และ "เงินกู้"

ต่างจากข้อตกลงเงินกู้ ข้อตกลงสินเชื่อกำหนดข้อกำหนดพิเศษสำหรับเรื่องของความสัมพันธ์นี้ มีเพียงธนาคารหรือองค์กรสินเชื่ออื่นเท่านั้นที่สามารถทำหน้าที่เป็นผู้ให้กู้ได้ หากภายใต้ข้อตกลงเงินกู้เป็นไปได้ที่จะโอนไปยังผู้ยืมไม่เพียง แต่เงินเท่านั้น แต่ยังรวมถึงสิ่งที่ใช้แทนกันได้ด้วยดังนั้นภายใต้ข้อตกลงเงินกู้ของธนาคารคุณสามารถโอนเงินได้เพียงจำนวนหนึ่งเท่านั้น

จากคำจำกัดความของสัญญากู้ยืมเงินจะใช้เงินที่ได้รับมาชดเชยเสมอ ภายใต้สัญญาเงินกู้ คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายสามารถยกเว้นความจำเป็นในการคิดดอกเบี้ยได้ และในบางกรณี การให้เปล่าจะถือว่าเป็นไปตามคำสั่งโดยตรงของกฎหมาย

สัญญาเงินกู้เป็นฝ่ายเดียวและเป็นเรื่องจริง สิทธิและหน้าที่ของคู่สัญญาเกิดขึ้นเฉพาะในขณะที่โอนเงินหรือสิ่งของให้กับผู้ยืมเท่านั้น ในสัญญาเงินกู้ ภาระผูกพันของผู้ให้กู้ในการกู้ยืมจะเกิดขึ้นเมื่อสรุปข้อตกลง

สัญญากู้ยืมจะมีการจัดทำเป็นลายลักษณ์อักษรเสมอ มาตรา 820 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียกำหนดว่าการไม่ปฏิบัติตามแบบฟอร์มสัญญาเงินกู้ที่เป็นลายลักษณ์อักษรจะนำมาซึ่งความโมฆะ ข้อตกลงดังกล่าวถือเป็นโมฆะ

ข้อตกลงสินเชื่อกับนิติบุคคลสรุปได้บนพื้นฐานของการขอสินเชื่อที่เรียกว่าพร้อมเอกสารแนบ (การศึกษาความเป็นไปได้ หลักประกันที่เสนอ ฯลฯ ) ซึ่งมีคำขอให้พิจารณาความเป็นไปได้ในการสรุปข้อตกลงเงินกู้ ในกรณีนี้มักจะไม่พิจารณาเงื่อนไขของสัญญาเงินกู้ แอปพลิเคชันแนบมาพร้อมกับคำจารึกอนุญาตจากบุคคลที่มีอำนาจที่เหมาะสม แต่ไม่จำเป็นต้องเป็นบุคคลที่มีสิทธิ์ทำสัญญาในนามของนิติบุคคล คำจารึกนี้มีไว้สำหรับใช้ภายในไม่ใช่สำหรับลูกค้า ในการพิจารณาคดีมีกรณีที่ศาลไม่ยอมรับข้อเท็จจริงของการขยายสัญญาเงินกู้เนื่องจากการลงมติเชิงบวกของผู้จัดการธนาคารคนหนึ่งในจดหมายจากผู้ยืมจ่าหน้าถึงผู้จัดการธนาคารรายอื่นและไม่ได้ตอบกลับ ผู้ยืม

เงินกู้สามารถออกได้โดยใช้สิ่งที่เรียกว่าวงเงินเครดิต ซึ่งเป็นข้อตกลงเกี่ยวกับจำนวนเงินสูงสุดที่ผู้ยืมสามารถใช้ได้ในช่วงเวลาที่กำหนด โดยขึ้นอยู่กับเงื่อนไขบางประการ

กฎหมาย โดยเฉพาะมาตรา มาตรา 29 ของกฎหมาย "ว่าด้วยธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" ถือว่าข้อตกลงการให้กู้ยืมเป็นข้อตกลงตามการแสดงออกโดยสมัครใจของคู่สัญญา ความขัดแย้งที่เกิดขึ้นระหว่างธนาคารและผู้กู้ในอนาคตเมื่อสรุปข้อตกลงอาจได้รับการพิจารณาโดยศาลอนุญาโตตุลาการในกรณีที่คู่สัญญากำหนดไว้ การไม่มีข้อตกลงดังกล่าวถือเป็นเหตุให้ปฏิเสธที่จะยอมรับข้อเรียกร้อง

ข้อตกลงเงินกู้อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับองค์ประกอบของผู้เข้าร่วม ลักษณะและวิธีการค้ำประกัน ฯลฯ

มีข้อตกลงสินเชื่อประเภทหนึ่งเช่นข้อตกลงสินเชื่อบัญชี ในกรณีนี้ ธนาคารจะชำระเงินจากบัญชีของลูกค้า แม้ว่าจะไม่มีเงินในบัญชีนี้ก็ตาม ในกรณีนี้ถือว่าธนาคารได้ให้สินเชื่อแก่ลูกค้าในจำนวนที่เหมาะสมนับจากวันที่ชำระเงินดังกล่าว เงินกู้ดังกล่าวเรียกว่าเงินกู้ตามสัญญาหรือเงินเบิกเกินบัญชี

เนื่องจากข้อตกลงสินเชื่อถือเป็นสัญญาเงินกู้ประเภทหนึ่ง จึงอยู่ภายใต้กฎเกณฑ์ที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อเป้าหมาย โดยให้สิทธิของผู้ให้กู้ในการควบคุมการใช้วัตถุประสงค์ของเงินทุนที่ได้รับการจัดสรร ระดับข้อกำหนดของวัตถุประสงค์อาจแตกต่างกันไป ดังนั้นสัญญาอาจระบุว่ามีการจัดสรรเงินเพื่อซื้ออุปกรณ์บางอย่าง (ระบุประเภทและประเภทของอุปกรณ์เฉพาะ) ในเวลาเดียวกัน อาจมีการลงนามในข้อตกลงว่าจะมีการจัดสรรเงินทุนเพื่อสนับสนุนกิจกรรมทางการเงินและเศรษฐกิจ

ควรสังเกตว่าธนาคารไม่สามารถใช้การควบคุมที่แท้จริงได้ สิ่งเดียวที่ธนาคารสามารถควบคุมได้คือเอกสารที่ผู้ยืมส่งมา เพื่ออำนวยความสะดวกในงานนี้ เงินกู้ยืมที่ออกจะถูกโอนเข้าบัญชีกระแสรายวันของผู้ยืมที่เปิดกับธนาคารเจ้าหนี้ ในเวลาเดียวกันตามกฎหมายปัจจุบันธนาคารขาดหน้าที่ในการบริหารเพื่อควบคุมเงินทุน ดังนั้นวิธีการทางกฎหมายที่ใช้ควบคุมการจัดสรรเงินกู้จึงเป็นวิธีทางแพ่ง ดังนั้นสัญญาเงินกู้อาจระบุเอกสารที่ผู้ยืมต้องจัดเตรียมให้กับธนาคารเจ้าหนี้ (งบดุล เอกสารการชำระเงิน ข้อมูลเกี่ยวกับสินทรัพย์ถาวร) และตามด้วยความรับผิดชอบในการไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดนี้

เงินกู้จะชำระคืนโดยใช้การตัดจำหน่ายโดยตรง (เช่น การตัดจำหน่ายตามความยินยอมที่ให้ไว้ก่อนหน้านี้ซึ่งบันทึกไว้ในข้อตกลงที่เกี่ยวข้อง) ในกรณีนี้ต้องระบุหลักเกณฑ์การตัดจำหน่ายโดยตรงให้ชัดเจน (เช่น การละเมิดภาระผูกพันในการชำระหนี้ หรือการละเมิดภาระผูกพันอื่น ๆ ) หากบัญชีกระแสรายวันของผู้ยืมตั้งอยู่ในธนาคารอื่นผู้ยืมจะต้องแจ้งให้ธนาคารที่ให้บริการทราบเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับการมีอยู่ของข้อตกลงในเงื่อนไขในการตัดจำหน่ายที่ไม่มีปัญหาและความยินยอมของเขาในการตัดจำหน่ายและยังระบุรายละเอียดของ เจ้าหนี้

ควรพิจารณาช่วงเวลาของการชำระคืนเงินกู้ทันทีที่เงินเข้าบัญชีของผู้ให้กู้ ตามวรรค 2 ของศิลปะ ประมวลกฎหมายแพ่งมาตรา 810 การชำระคืนเงินกู้ก่อนกำหนดตามความคิดริเริ่มของผู้ยืมเป็นไปได้เฉพาะเมื่อได้รับความยินยอมจากผู้ให้กู้ซึ่งอาจอยู่ในข้อความของข้อตกลงเริ่มต้นหรืออาจให้เพิ่มเติมในภายหลัง

5) การรักษาความปลอดภัยสินเชื่อ

การดูแลให้การชำระคืนเงินกู้เป็นหลักการให้กู้ยืมแสดงถึงความจำเป็นในการปกป้องผลประโยชน์ในทรัพย์สินของธนาคารในกรณีที่ผู้ยืมละเมิดภาระผูกพันที่อาจเกิดขึ้น รูปแบบของหลักประกันการชำระคืนหมายถึงรูปแบบของภาระผูกพันที่ค้ำประกันของผู้กู้ ภาระหลักประกันทั้งหมดเป็นส่วนเพิ่มเติมจากหนี้เงินต้นของผู้ยืม จัดทำขึ้นด้วยเอกสารพิเศษที่มีผลบังคับทางกฎหมาย

กฎหมาย "ว่าด้วยธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" และประมวลกฎหมายแพ่งกำหนดว่าการปฏิบัติตามภาระผูกพันหลักของผู้ยืมอาจได้รับการสนับสนุนจากรูปแบบการรักษาความปลอดภัยเช่นการจำนำ การค้ำประกัน การค้ำประกัน และวิธีการอื่น ๆ ที่กำหนดโดยกฎหมายหรือสัญญา

ประเภทของหลักประกันที่ผู้ให้กู้สามารถนำมาพิจารณาเมื่อตัดสินใจออกเงินกู้ระยะยาวแสดงไว้ในรูปที่ 1

รูปที่ 1 - ประเภทของหลักประกันสินเชื่อ

ก) หลักประกัน การจำนำทรัพย์สิน (สังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์) หมายความว่าเจ้าหนี้ - ผู้จำนำมีสิทธิที่จะขายทรัพย์สินนี้หากไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพันที่ค้ำประกันโดยการจำนำ โดยอาศัยอำนาจแห่งการจำนำ เจ้าหนี้มีสิทธิในกรณีที่ลูกหนี้ผู้จำนองไม่ปฏิบัติตามข้อผูกพันที่ค้ำประกันโดยจำนำ ย่อมได้รับความพึงพอใจจากมูลค่าของทรัพย์สินที่จำนำเสียก่อนเจ้าหนี้รายอื่นก่อน หลักประกันจะต้องรับประกันไม่เพียง แต่การชำระคืนเงินกู้เท่านั้น แต่ยังรวมถึงการชำระดอกเบี้ยและค่าปรับที่เกี่ยวข้องภายใต้สัญญาที่ให้ไว้ในกรณีที่ไม่ปฏิบัติตาม นอกจากนี้จะต้องคำนึงว่ามูลค่าตลาดของทรัพย์สินที่จำนำอาจลดลง ดังนั้นในทุกกรณีมูลค่าหลักประกันจะต้องมากกว่าขนาดของสินเชื่อที่ขอ

คำมั่นสัญญาสามารถใช้เพื่อรักษาภาระผูกพันของทั้งนิติบุคคลและบุคคล

การจำนำเกิดขึ้นโดยอาศัยอำนาจตามสัญญาหรือกฎหมาย การจำนำที่พบบ่อยที่สุดคือโดยอาศัยอำนาจตามสัญญา เมื่อลูกหนี้สมัครใจจำนำทรัพย์สินโดยการทำข้อตกลงกับเจ้าหนี้ เฉพาะการเรียกร้องที่ถูกต้องเท่านั้นที่สามารถเป็นหลักประกันได้ ซึ่งหมายความว่าข้อตกลงจำนำไม่มีลักษณะเป็นอิสระเช่น ไม่สามารถสรุปได้หากไม่เกี่ยวข้องกับสัญญาอื่น ซึ่งรับประกันการดำเนินการตามนั้น

หัวข้อของการจำนำอาจเป็นทรัพย์สินใด ๆ ตามกฎหมายของรัสเซีย ผู้จำนำสามารถจำหน่ายได้ เช่นเดียวกับหลักทรัพย์และสิทธิในทรัพย์สิน

ผู้จำนำอาจเป็นบุคคลที่ผู้จำนำเป็นเจ้าของโดยสิทธิในการเป็นเจ้าของหรือการจัดการทางเศรษฐกิจโดยสมบูรณ์ สิทธิในการจัดการทรัพย์สินทางเศรษฐกิจอย่างเต็มรูปแบบทำให้องค์กรทางเศรษฐกิจเป็นเจ้าของใช้และจำหน่ายทรัพย์สินในขอบเขตเดียวกับเจ้าของ เว้นแต่กฎหมายหรือเจ้าของจะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่นในเอกสารประกอบ รัฐวิสาหกิจมีข้อจำกัดในการจำหน่ายทรัพย์สิน เนื่องจากต้องได้รับอนุญาตจำนำอาคารและสิ่งปลูกสร้างจากคณะกรรมการบริหารทรัพย์สินที่เกี่ยวข้อง

ข) การรับประกัน ภายใต้ข้อตกลงนี้ ผู้ค้ำประกันจะต้องรับผิดชอบต่อเจ้าหนี้ของบุคคลอื่น (ผู้ยืม ลูกหนี้) ในการปฏิบัติตามภาระผูกพันของตนในภายหลัง การค้ำประกันจะทำให้เจ้าหนี้มีความเป็นไปได้มากขึ้นที่จะพึงพอใจตามข้อเรียกร้องของตนต่อลูกหนี้ภายใต้ภาระผูกพันที่ค้ำประกันไว้ในกรณีที่ไม่ปฏิบัติตาม เนื่องจากเมื่อมีการค้ำประกัน ผู้ค้ำประกันยังต้องรับผิดต่อเจ้าหนี้หากไม่ปฏิบัติตาม ปฏิบัติตามภาระผูกพันร่วมกับลูกหนี้ ผู้กู้ยืมและผู้ค้ำประกันต้องรับผิดต่อเจ้าหนี้ในฐานะลูกหนี้ร่วมและลูกหนี้หลายราย ข้อตกลงการรับประกันทำเป็นลายลักษณ์อักษรและต้องมีการรับรอง ข้อตกลงการค้ำประกันที่สรุประหว่างธนาคารเจ้าหนี้ของลูกหนี้และผู้ค้ำประกันระบุชื่อและที่อยู่ของลูกหนี้ผู้ค้ำประกันและธนาคารเจ้าหนี้จำนวนเงินที่ชำระข้อกำหนดและเงื่อนไขการชำระเงินขั้นตอนการชำระหนี้ระหว่างผู้ค้ำประกัน และธนาคาร ฯลฯ การค้ำประกันจะสิ้นสุดลงด้วยการยุติภาระผูกพันที่ค้ำประกัน และหากเจ้าหนี้ไม่เรียกร้องต่อผู้ค้ำประกันภายในสามเดือนนับจากวันที่ครบกำหนดชำระภาระผูกพัน หากการเรียกร้องดังกล่าวเกิดขึ้นเมื่อผู้ค้ำประกันปฏิบัติตามภาระผูกพันเจ้าหนี้ (ธนาคาร) จะต้องส่งมอบเอกสารรับรองการเรียกร้องต่อลูกหนี้ให้เขาและโอนสิทธิ์ในการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนนี้

ค) การค้ำประกันเป็นสัญญาค้ำประกันประเภทพิเศษที่ใช้เพื่อประกันภาระผูกพันระหว่างนิติบุคคลเท่านั้น ซึ่งความรับผิดของผู้ค้ำประกันมีลักษณะเป็นบริษัทย่อย องค์กรที่เหนือกว่าลูกหนี้ (กระทรวง กรม สมาคม สหภาพแรงงาน) ผู้ให้เช่า ผู้ก่อตั้ง และองค์กรอื่นๆ รวมถึงธนาคาร สามารถทำหน้าที่เป็นผู้ค้ำประกันเงินกู้ได้ เงื่อนไขเดียวในกรณีนี้คือความมั่นคงของฐานะทางการเงินของผู้ค้ำประกันนั่นเอง การค้ำประกันจะทำอย่างเป็นทางการโดยหนังสือค้ำประกันซึ่งแสดงต่อสถาบันผู้ให้กู้ยืมของธนาคาร จดหมายระบุชื่อของผู้ค้ำประกันและองค์กรผู้ยืม, ชื่อของสถาบันการธนาคารที่ให้บริการ, ประเภทของเงินกู้และระยะเวลาการชำระคืน, จำนวนเงินค้ำประกันและกำหนดเวลา หากผู้กู้ไม่มีเงินทุนในบัญชีกระแสรายวันเพื่อชำระคืนเงินกู้ธนาคารจะเรียกร้องให้ผู้ค้ำประกันชำระคืนเงินกู้ การค้ำประกันสิ้นสุดลงตามหลักเดียวกับผู้ค้ำประกัน

ง) เซสชั่น รูปแบบถัดไปของการรับรองการชำระคืนเงินกู้ตามเวลาที่กำหนดโดยผู้ยืมคือการโอน (การมอบหมาย) เพื่อสนับสนุนธนาคารของผู้เรียกร้องและบัญชีให้กับบุคคลที่สาม การมอบหมายนี้เป็นทางการโดยข้อตกลงหรือสัญญาพิเศษ

ธนาคารมีสิทธิ์ใช้เงินที่ได้รับเพื่อชำระคืนเงินกู้ที่ออกและจ่ายดอกเบี้ยเท่านั้น

ธนาคารพาณิชย์ต่างประเทศมักกำหนดให้ผู้กู้ยืมต้องเก็บเงินจำนวนหนึ่งไว้ในบัญชีเงินฝาก (ประมาณ 10-20% ของวงเงินกู้ที่ร้องขอ) ตามเงื่อนไขในการรับเงินกู้) ซึ่งเรียกว่ายอดชดเชย อย่างหลังมีบทบาทสองประการ:

ช่วยให้ธนาคารสามารถดึงดูดแหล่งสินเชื่อในช่วงเวลาที่กำหนด

ทำหน้าที่เป็นรูปแบบหนึ่งในการประกันการชำระคืนเงินกู้

ในต่างประเทศสิ่งที่เรียกว่าใบเรียกเก็บเงินการรักษาความปลอดภัยซึ่งธนาคารต้องการจากผู้ยืมก็ใช้เป็นหลักประกันในการกู้ยืมด้วย ร่างกฎหมายนี้ไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อการเผยแพร่ต่อไป หากชำระคืนเงินกู้ตรงเวลาจะมีการชำระคืนบิล หากการชำระคืนเงินกู้ล่าช้าบิลจะถูกประท้วงและธนาคารจะได้รับเงินที่จำเป็นต่อศาลในระยะเวลาอันสั้น (เนื่องจากมีขั้นตอนพิเศษในการยื่นและพิจารณาข้อเรียกร้อง) ตามเงื่อนไขของสหพันธรัฐรัสเซีย ความปลอดภัยในการชำระคืนเงินกู้ธนาคารสามารถทำได้ผ่านกองทุนที่สร้างขึ้นเป็นพิเศษเพื่อจุดประสงค์นี้ เช่น กองทุนสนับสนุนผู้ประกอบการ

การปฏิบัติตามผลประโยชน์ร่วมกันเท่านั้นที่จะช่วยให้ธนาคารและผู้กู้เลือกรูปแบบการชำระคืนเงินกู้ที่ยอมรับได้มากที่สุดในแต่ละกรณีหรือใช้หลักประกันแบบผสม (ในตัวเลือกที่แตกต่างกัน)

1.3 สถานะปัจจุบันของการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในรัสเซีย

ในภาวะเศรษฐกิจรัสเซียยุคใหม่ในช่วงเวลาของการเอาชนะวิกฤตเศรษฐกิจของประเทศอย่างแข็งขันงานสำคัญคือการสร้างกลไกการจัดการแบบครบวงจรซึ่งประการแรกจะรับประกันการเอาชนะปรากฏการณ์เชิงลบในเศรษฐกิจของประเทศเป็นครั้งสุดท้ายและ จากนั้นจึงสร้างเงื่อนไขที่จำเป็นสำหรับการทำงานและการพัฒนาตามปกติทั้งในด้านการเงินและในด้านการผลิต การค้า เกษตรกรรม และอุตสาหกรรมอื่น ๆ การสร้างกลไกสินเชื่อในฐานะองค์ประกอบของระบบสินเชื่อโดยรวมมีบทบาทสำคัญที่นี่ เนื่องจากเป็นเครื่องมือหลักในการควบคุมเศรษฐกิจที่อยู่ในมือของรัฐ จากความสัมพันธ์ทางการเงินและเครดิต จะช่วยให้สามารถรวมทรัพยากรขนาดใหญ่ได้อย่างรวดเร็วในรูปแบบของกองทุนอิสระชั่วคราวในพื้นที่ใจกลางของการพัฒนาเศรษฐกิจและสังคมของประเทศ การจัดองค์กรที่เหมาะสมในการทำงานของกลไกสินเชื่อจะช่วยให้มั่นใจได้ถึงการกระจายเงินทุนเหล่านี้ระหว่างภาคส่วนต่างๆ ของเศรษฐกิจอย่างมีประสิทธิภาพ

เครื่องมือหลักของกลไกสินเชื่อซึ่งมีความสามารถในการรวมเงินทุนอิสระชั่วคราวในพื้นที่ศูนย์กลางของการพัฒนาเศรษฐกิจและสังคมของประเทศคือการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล ปัจจุบัน "การให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล" เป็นที่เข้าใจกันโดยทั่วไปว่า "การให้กู้ยืมแก่ธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง" ท้ายที่สุดแล้ว การพัฒนาธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางถือเป็นกุญแจสำคัญในการทำงานของระบบเศรษฐกิจตลาด

การเปลี่ยนแปลงที่ดีของตลาดสินเชื่อ SME นั้นชัดเจน ความต้องการสินเชื่อดังกล่าวมีมาก แต่ธนาคารหลายแห่งเพิ่งเริ่มเข้าสู่ตลาดสินเชื่อนี้ การเกิดขึ้นของโครงการสินเชื่อใหม่และเงื่อนไขสินเชื่อที่ผ่อนคลายลงทำให้สามารถเข้าถึงธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางบางส่วนที่ก่อนหน้านี้ไม่สามารถจ่ายเงินกู้ได้

นักวิเคราะห์การธนาคารระบุว่าตลาดสินเชื่อสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางในปี 2549 เติบโต 40-50% และมีมูลค่าถึง 60 พันล้านดอลลาร์ แต่ตลาดนี้เพิ่งเริ่มพัฒนาอย่างแข็งขันดังนั้นธนาคารจึงประเมินความเสี่ยงของสินเชื่อดังกล่าวสูงมาก ซึ่งอธิบายอัตราดอกเบี้ยที่สูงและเงื่อนไขการรับเงินที่เข้มงวด ธนาคารพยายามปกป้องตนเองโดยกำหนดให้บริษัทต่างๆ ต้องโปร่งใสอย่างสมบูรณ์เกี่ยวกับงานของตน ให้หลักประกัน และคุ้มทุนในช่วงระยะเวลาหนึ่ง อย่างไรก็ตาม ตลาดนี้น่าสนใจมากสำหรับธนาคารเนื่องจากมีความสามารถในการทำกำไรสูง - อัตราสินเชื่อดังกล่าวอยู่ที่ระดับ 15-18% โดยมีสินเชื่อจำนวนมาก จากมุมมองของพอร์ตสินเชื่อที่หลากหลาย ธนาคารจะให้ผลกำไรแก่ธุรกิจขนาดเล็กมากกว่าธุรกิจขนาดใหญ่ เนื่องจากความเสี่ยงในการทำงานกับสินเชื่อจำนวนมากในจำนวนเล็กน้อยนั้นน้อยกว่าสินเชื่อขนาดใหญ่หลายแห่ง

ลูกค้าหลักของธนาคารภายใต้โครงการให้กู้ยืมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางคือบริษัทการค้าที่ดำเนินธุรกิจค้าส่งและค้าปลีก ตามมาด้วยบริษัทที่ดำเนินงานในตลาดบริการและสถานประกอบการผลิต อันดับของธนาคารที่ใหญ่ที่สุดในตลาดสินเชื่อ SME ในปี 2548-2549 นำเสนอในภาคผนวก 1 หลังจากวิเคราะห์แล้วจึงสรุปได้ดังต่อไปนี้

รูปที่ - ธนาคารรัสเซีย 2 แห่งที่ออกสินเชื่อจำนวนมากที่สุด

นิติบุคคลในปี 2549

จากรูปที่ 2 จะเห็นได้ว่าสามอันดับแรกในแง่ของจำนวนสินเชื่อที่ออกให้กับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางนำโดย Sberbank โดยมีอัตรากำไรที่สำคัญ (76.3 พันสินเชื่อ) อันดับที่สองถูกยึดครองโดย Uralsib Bank - เกือบ สินเชื่อ 26,000 รายการ และอันดับที่สามตกเป็นของ MDM-Bank – สินเชื่อ 19.6 พันรายการ

จำเป็นต้องแยกแยะระหว่างจำนวนและปริมาณสินเชื่อที่ออก ธนาคารชั้นนำในแง่ของจำนวนสินเชื่อที่ออกนั้นไม่ได้เท่ากันในแง่ของปริมาณเสมอไป ซึ่งจะเห็นได้ชัดเจนเมื่อเปรียบเทียบรูปที่ 2 กับรูปที่ 3 และ 4

รูปที่ - 3 ธนาคารชั้นนำในแง่ของปริมาณสินเชื่อที่ออกให้กับรายย่อยและ

ธุรกิจขนาดกลางในปี 2548 (หลายพันดอลลาร์)

จากรูปที่ 3 เป็นที่ชัดเจนว่าสถานที่แรกในแง่ของปริมาณสินเชื่อที่ออกให้กับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางในปี 2548 ถูกครอบครองโดย Sberbank (24,604,489,000 ดอลลาร์) ที่สองโดย Vozrozhdenie (1,800,000,000 ดอลลาร์) และ อันดับสามโดย Uralsib (1,438,881) ควรสังเกตว่า Sberbank ครองตำแหน่งผู้นำในตัวชี้วัดทั้งหมดและมีอัตรากำไรขั้นต้นมหาศาล

ในปี พ.ศ. 2549 สินเชื่อเข้าถึงได้ง่ายขึ้น แต่ก็ยังห่างไกลจากการเป็นผลิตภัณฑ์มวลชน แม้แต่โครงการสนับสนุนของรัฐในการให้กู้ยืมโดยธนาคารพาณิชย์แก่ธุรกิจขนาดเล็กก็ไม่สามารถปรับปรุงสถานการณ์ในตลาดได้มากนัก เงินกู้ยืมที่ออกภายใต้โครงการดังกล่าวแม้ว่าจะให้ค่าตอบแทนสำหรับต้นทุนเริ่มแรกในการรับเงิน แต่ก็ยังค่อนข้างยากที่จะได้รับ สถานการณ์ในตลาดสินเชื่อสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางในปี 2549 ดังแสดงในรูปที่ 4

รูปที่ – 4 ธนาคารชั้นนำในแง่ของปริมาณสินเชื่อที่ออกให้แก่รายย่อยและ

ธุรกิจขนาดกลางในปี 2549 (หลายพันดอลลาร์)

จากรูปที่ 4 สามารถสรุปได้ดังต่อไปนี้ ประการแรก ควรสังเกตการเติบโตโดยทั่วไปของสินเชื่อที่ออกโดยทุกธนาคาร (สามารถดูได้ในอันดับเครดิตในภาคผนวก 1 ยกเว้นธนาคาร Vostochny Express และ Svyaz-Bank) ดังนั้นผู้นำสิบอันดับแรกจึงเพิ่มปริมาณ ของสินเชื่อที่ออกจาก 29,863,550,000 ดอลลาร์ สูงถึง 42884524.8 พันดอลลาร์ เช่น 43%

ประการที่สอง ควรกล่าวถึงผู้นำในแง่ของอัตราการเติบโต ครั้งแรกที่นี่คือ VTB 24 ซึ่งเพิ่มปริมาณสินเชื่อจาก 105,459,000 ดอลลาร์ ในปี 2548 เป็น 779,009,009 ดอลลาร์ ในปี 2549 ส่งผลให้อันดับเครดิตของธนาคารที่ใหญ่ที่สุดในตลาดธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางในปี 2548-2549 เพิ่มขึ้นจากอันดับที่ 11 มาเป็นอันดับที่ 5 ประการที่สองคือ Rosbank ซึ่งเพิ่มปริมาณสินเชื่อให้กับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางจาก 67,700,000 ดอลลาร์เป็น 267,200,000 ดอลลาร์นั่นคือเพิ่มขึ้น 294%

ความเป็นไปไม่ได้ในทางปฏิบัติในการขอสินเชื่อกำลังผลักดันให้บริษัทหลายแห่งหันมาใช้ทางเลือกอื่นและใช้ลิสซิ่งหรือแฟคตอริ่ง ซึ่งมีการพัฒนาอย่างแข็งขันในปี 2549 เช่นกัน โปรแกรมการเช่าช่วยให้บริษัทสามารถซื้อสินทรัพย์การผลิตเป็นงวดได้ การแยกตัวประกอบทำให้สามารถป้องกันตัวเองได้อย่างสมบูรณ์จากการไม่ชำระเงินของคู่สัญญาของคุณ และเงื่อนไขในการลงนามข้อตกลงแฟคตอริ่งสำหรับบริษัทต่างๆ ก็คือความสามารถในการละลายของหุ้นส่วนของพวกเขา ดังนั้นแม้แต่บริษัทที่ไม่มีการสนับสนุนทางการเงินก็สามารถจ่ายค่าแฟคตอริ่งได้

ในปี 2550 ตลาดสินเชื่อ SME จะมีการพัฒนาอย่างต่อเนื่อง เราควรคาดหวังว่าจะมีผู้เข้าร่วมมากขึ้นในตลาดนี้ ซึ่งหมายถึงการแข่งขันที่เพิ่มขึ้น และเป็นผลให้เพิ่มความภักดีต่อผู้กู้ยืม เงื่อนไขการให้สินเชื่อที่ผ่อนคลายลง และลดอัตราดอกเบี้ยเงินกู้

1.4 การสนับสนุนด้านกฎระเบียบในการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคล

บุคคลในรัสเซีย

ในความสัมพันธ์ทางกฎหมายขององค์กรสินเชื่อกับลูกค้าและระหว่างกันส่วนใหญ่จะใช้วิธีการทางกฎหมายทางแพ่งในการควบคุมทางกฎหมาย อย่างไรก็ตาม กฎหมายยังกำหนดให้มีฟังก์ชันการควบคุมบางอย่างที่ธนาคารพาณิชย์จำเป็นต้องดำเนินการด้วย ความสัมพันธ์ระหว่างธนาคารพาณิชย์กับธนาคารกลางมักเป็นความสัมพันธ์ระหว่างอำนาจและการอยู่ใต้บังคับบัญชา

แหล่งที่มาของกฎหมายเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นรูปแบบหนึ่งของการแสดงออกของบรรทัดฐานทางกฎหมายที่มีลักษณะผูกพันโดยทั่วไป เฉพาะแหล่งข้อมูลที่รัฐยอมรับเท่านั้นที่สามารถใช้เพื่อกำกับดูแลการประชาสัมพันธ์ได้

กฎระเบียบทางกฎหมายของการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในธนาคารดำเนินการโดย: รัฐธรรมนูญของสหพันธรัฐรัสเซีย, กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในกิจกรรมธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร", กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย", ประมวลกฎหมายแพ่งของ สหพันธรัฐรัสเซีย, ข้อบังคับของธนาคารกลาง "ในขั้นตอนการจัดหา (การวาง) กองทุนโดยสถาบันสินเชื่อและการคืน ( การชำระคืน)" ข้อบังคับของธนาคารกลาง "ในขั้นตอนการคำนวณดอกเบี้ยสำหรับธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับ การดึงดูดและการวางเงินทุนโดยธนาคาร และการสะท้อนของธุรกรรมเหล่านี้ในบัญชีการบัญชี” และการดำเนินการทางกฎหมายด้านกฎระเบียบอื่น ๆ

โดยเฉพาะอย่างยิ่งรัฐธรรมนูญแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย มาตรา 8 รับประกันความสามัคคีของพื้นที่ทางเศรษฐกิจ การเคลื่อนย้ายสินค้า บริการ และทรัพยากรทางการเงินอย่างเสรี การสนับสนุนการแข่งขัน และเสรีภาพในกิจกรรมทางเศรษฐกิจ วรรค g ของมาตรา 71 กำหนดว่าการจัดตั้งรากฐานทางกฎหมายของตลาดเดียวอยู่ภายใต้อำนาจของสหพันธรัฐรัสเซีย การเงิน สกุลเงิน เครดิต กฎระเบียบศุลกากร ปัญหาทางการเงิน พื้นฐานของนโยบายการกำหนดราคา บริการทางเศรษฐกิจของรัฐบาลกลาง รวมถึงธนาคารกลาง

ในประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียคำว่า "เงินกู้" (มาตรา 807 - 818) ใช้เป็นแนวคิดทั่วไปสำหรับการทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการโอนเงินหรือสิ่งอื่น ๆ เข้าสู่กรรมสิทธิ์ในช่วงระยะเวลาหนึ่งที่มีดอกเบี้ยและเงื่อนไข " เครดิต”, “สินเชื่อสินค้าโภคภัณฑ์” และ “สินเชื่อเชิงพาณิชย์” " - เป็นสินเชื่อประเภทหนึ่ง มาตรา 60 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งกำหนดการรับประกันสิทธิของเจ้าหนี้ของนิติบุคคลในระหว่างการปรับโครงสร้างองค์กร วรรค 2 ระบุว่าเจ้าหนี้ของนิติบุคคลที่จัดโครงสร้างใหม่มีสิทธิที่จะเรียกร้องให้มีการยกเลิกหรือปฏิบัติตามภาระผูกพันก่อนกำหนดซึ่งนิติบุคคลนั้นอยู่ ลูกหนี้และการชดใช้ค่าเสียหาย ความพอใจในการเรียกร้องของเจ้าหนี้ของนิติบุคคลสะท้อนให้เห็นในมาตรา 64

บทที่ 25 “ความรับผิดสำหรับการละเมิดภาระผูกพัน” สะท้อนถึงแนวคิดเช่นความรับผิดสำหรับความล้มเหลวในการปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงิน (มาตรา 395) ความผิดของเจ้าหนี้ (มาตรา 404) ความล่าช้าของลูกหนี้ (มาตรา 405) ความล่าช้าของเจ้าหนี้ (มาตรา 405) 406) นอกจากนี้ในประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (บทที่ 25 “การรักษาความปลอดภัยในการปฏิบัติตามภาระผูกพัน”) อธิบายรายละเอียดเกี่ยวกับรูปแบบการประกันเงินกู้ที่ใช้บ่อยที่สุด เช่น หลักประกัน (§3) การค้ำประกัน (§5) หนังสือค้ำประกันของธนาคาร (§6)

กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" สะท้อนถึงแง่มุมทางกฎหมายบางประการของการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในบทที่ 5 "ความสัมพันธ์ระหว่างธนาคารและการบริการลูกค้า" มาตรา 29 กำหนดว่าอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืม เงินฝาก และค่าคอมมิชชั่นสำหรับธุรกรรมนั้นถูกกำหนดโดยสถาบันสินเชื่อโดยข้อตกลงกับลูกค้า เว้นแต่จะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่นโดยกฎหมายของรัฐบาลกลาง มาตรา 33 สะท้อนถึงข้อกำหนดการชำระคืนเงินกู้ โดยระบุว่าเงินกู้ที่ธนาคารให้สามารถค้ำประกันได้ด้วยการจำนำอสังหาริมทรัพย์และสังหาริมทรัพย์ รวมถึงหลักทรัพย์ของรัฐบาลและหลักทรัพย์อื่นๆ หนังสือค้ำประกันของธนาคาร และวิธีการอื่นๆ ที่กำหนดโดยกฎหมายหรือข้อตกลงของรัฐบาลกลาง หากผู้กู้ละเมิดภาระผูกพันภายใต้ข้อตกลงธนาคารมีสิทธิที่จะรวบรวมเงินกู้ยืมที่ให้ไว้ล่วงหน้าและดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นหากได้รับจากข้อตกลงรวมถึงการยึดทรัพย์สินที่จำนำในลักษณะที่กำหนดโดยกฎหมายของรัฐบาลกลาง .

กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย" มาตรา 64 กำหนดจำนวนความเสี่ยงสูงสุดต่อผู้กู้หรือกลุ่มของผู้กู้ที่เกี่ยวข้องซึ่งขึ้นอยู่กับหรือหลักและ บริษัท ในเครือที่เกี่ยวข้องกันซึ่งกำหนดเป็นเปอร์เซ็นต์ของ จำนวนทุน (ทุน) ของสถาบันสินเชื่อ ( กลุ่มธนาคาร) และไม่เกินร้อยละ 25 ของจำนวนทุน (ทุน) ขององค์กรสินเชื่อ (กลุ่มธนาคาร) ในการกำหนดจำนวนความเสี่ยงสูงสุด คือ จำนวนเงินกู้ทั้งหมดจากสถาบันสินเชื่อที่ออกให้แก่ผู้กู้รายหนึ่งหรือกลุ่มผู้กู้ยืมที่เกี่ยวข้อง ตลอดจนจำนวนการค้ำประกันและการค้ำประกันโดยสถาบันสินเชื่อแก่ผู้กู้ยืมหรือกลุ่มที่เกี่ยวข้อง ผู้ยืมจะถูกนำมาพิจารณาด้วย ความเสี่ยงด้านเครดิตที่สำคัญคือจำนวนเงินกู้ การค้ำประกัน และการค้ำประกันแก่ลูกค้ารายหนึ่งที่เกินกว่า 5 เปอร์เซ็นต์ของทุน (ทุน) ของสถาบันสินเชื่อ (กลุ่มธนาคาร) ขนาดสูงสุดของความเสี่ยงด้านเครดิตขนาดใหญ่ต้องไม่เกินร้อยละ 800 ของจำนวนทุน (ทุน) ขององค์กรสินเชื่อ (กลุ่มธนาคาร)

กฎระเบียบของธนาคารกลาง“ ในขั้นตอนการจัดหา (การวาง) กองทุนโดยสถาบันสินเชื่อและการคืน (การชำระคืน)” กำหนดขั้นตอนสำหรับการดำเนินงานสำหรับการจัดหา (การวาง) เงินทุนโดยธนาคารให้กับลูกค้ารวมถึงธนาคารอื่น ๆ , นิติบุคคลและบุคคล ไม่ว่าพวกเขาจะมีหรือไม่ก็ตาม พวกเขาไม่มีการชำระบัญชีกระแสรายวันเงินฝากบัญชีตัวแทนในธนาคารที่กำหนดและการคืน (ชำระคืน) ของเงินทุนที่ได้รับจากลูกค้าธนาคารรวมถึงการบัญชีสำหรับการดำเนินงานเหล่านี้

ข้อบังคับของธนาคารกลาง“ ในขั้นตอนการคำนวณดอกเบี้ยสำหรับการดำเนินงานที่เกี่ยวข้องกับการดึงดูดและการวางเงินโดยธนาคารและการสะท้อนของการดำเนินการเหล่านี้ในบัญชีการบัญชี” กำหนดขั้นตอนในการคำนวณดอกเบี้ยสำหรับการดำเนินงานและเชิงรับของธนาคาร เกี่ยวข้องกับการดึงดูดและการวางเงินทุนจากลูกค้าธนาคาร - บุคคลและนิติบุคคลทั้งในสกุลเงินประจำชาติของสหพันธรัฐรัสเซียและในสกุลเงินต่างประเทศตลอดจนการใช้เงินทุนในบัญชีธนาคารที่ดำเนินการตามข้อตกลงที่ได้สรุปไว้ ตามบรรทัดฐานของประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียและขั้นตอนการบันทึกในการบัญชีการดำเนินการที่ระบุ

ควรสังเกตว่าความสัมพันธ์ทางธนาคารมีความซับซ้อน ซึ่งหมายความว่าเป็นทั้งกฎหมายมหาชนและกฎหมายเอกชน ในเรื่องนี้ความเฉพาะเจาะจงของความสัมพันธ์ด้านการธนาคารนั้นสามารถเกิดขึ้นได้จากสัญญาทางแพ่งหรือโดยการดำเนินการทางกฎหมายตามกฎระเบียบ

หมวด 2 การจัดองค์กรการให้กู้ยืมตามกฎหมาย

บุคคลใน PF OJSC JSCB "ROSBANK"

2.1 ลักษณะทั่วไปของวัตถุวิจัย

1) ลักษณะทั่วไปของกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC JSCB "ROSBANK"

สาขา Penza ของ OJSC JSCB ROSBANK ถูกสร้างขึ้นบนพื้นฐานของการตัดสินใจของคณะกรรมการของ OJSC JSCB ROSBANK (รายงานการประชุมคณะกรรมการธนาคารครั้งที่ 23 ลงวันที่ 8 ตุลาคม 2547) ตาม กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" และกฎบัตรของธนาคาร เมื่อวันที่ 15 พฤศจิกายน พ.ศ. 2547 สาขา Penza ของ JSCB ROSBANK ได้รวมอยู่ในสมุดทะเบียนสถาบันเครดิตแห่งรัฐและได้รับมอบหมายหมายเลขลำดับ 2272/53

ชื่อเต็มของสาขา: สาขา Penza ของธนาคารร่วมหุ้นพาณิชย์ "ROSBANK" (บริษัทร่วมหุ้นเปิด) ชื่อย่อของสาขา: สาขา Penza ของ OJSC JSCB ROSBANK

สาขาเป็นแผนกแยกต่างหากของธนาคาร ซึ่งตั้งอยู่นอกสถานที่ตั้งและดำเนินการในนามของธนาคารทั้งหมดหรือบางส่วนตามใบอนุญาตของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย) ที่ออกให้กับธนาคาร ที่ตั้งสาขา: Russian Federation, 440000, Penza, st. มอสคอฟสกายา, 62.

ปัจจุบันสาขามี 3 สาขา คือ สำนักงานกลางตั้งอยู่ตามที่อยู่: Penza, st. มอสคอฟสกายา 62; สำนักงานสินเชื่อและเงินสด "เหนือ" ตั้งอยู่: Penza st. ชาวออสเตรีย 139; สำนักงานสินเชื่อและเงินสด "Winter" ตั้งอยู่: Penza st. อุลยานอฟสกายา, 23 ก.

โครงสร้างองค์กรของกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC JSCB ROSBANK แสดงในรูปที่ 5

รูปที่ 5 โครงสร้างองค์กรของกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC JSCB "ROSBANK"

สาขาในกิจกรรมของตนได้รับคำแนะนำจากกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย กฎระเบียบของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย) กฎบัตรของธนาคาร กฎระเบียบเหล่านี้ การตัดสินใจของหน่วยงานการจัดการของธนาคาร กฎระเบียบภายในของธนาคารที่นำมาใช้ตาม ด้วยกฎหมายปัจจุบัน

เป้าหมายและวัตถุประสงค์ของกิจกรรมของสาขามีความคล้ายคลึงกับเป้าหมายและวัตถุประสงค์ของกิจกรรมของธนาคาร สาขาไม่ใช่นิติบุคคลและเข้าสู่ความสัมพันธ์ตามสัญญากับบุคคลและนิติบุคคลในนามของธนาคารตามอำนาจที่ได้รับ

เพื่อให้มั่นใจในกิจกรรมของสาขา ธนาคารจะมอบหมายเงินทุนหมุนเวียนและเงินทุนหมุนเวียน ทรัพยากรทางการเงินที่จำเป็น และทรัพย์สินอื่น ๆ ให้กับสาขา สาขามีงบดุลแยกต่างหากซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของงบดุลของธนาคาร ธนาคารเป็นผู้รับผิดชอบภาระผูกพันของสาขา สาขาจะดูแลความปลอดภัยของเงินทุนและทรัพย์สินมีค่าอื่น ๆ ที่ลูกค้าและตัวแทนของธนาคารมอบหมาย ความปลอดภัยได้รับการประกันโดยสังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์ทั้งหมดของธนาคาร กองทุนการเงินและเงินสำรองของธนาคารที่สร้างขึ้นตามกฎหมายปัจจุบันและกฎบัตรของธนาคาร ตลอดจนมาตรการที่ธนาคารดำเนินการในลักษณะที่ธนาคารกลางกำหนดขึ้น สหพันธรัฐรัสเซียเพื่อให้มั่นใจถึงความมั่นคงของฐานะการเงินและสภาพคล่องของธนาคาร พนักงานสาขาจะต้องเก็บความลับของธุรกรรม บัญชี และเงินฝากของลูกค้าของสาขาและตัวแทน รวมถึงข้อมูลอื่น ๆ ที่ธนาคารกำหนดขึ้นตามกฎหมายปัจจุบัน

2) การประเมินตัวชี้วัดทางการเงินและเศรษฐกิจที่สำคัญ

กิจกรรมของ OJSC JSCB "ROSBANK"

ผลการดำเนินงานทางการเงินของธนาคารพาณิชย์เป็นปัจจัยหนึ่งที่กำหนดสภาพคล่องของธนาคารพาณิชย์ จากข้อมูลการรายงานที่เผยแพร่ สามารถคำนวณตัวบ่งชี้ต่อไปนี้ได้ งบดุลเชิงวิเคราะห์ของ OJSC JSCB ROSBANK และงบกำไรขาดทุนแสดงไว้ในภาคผนวก 1 และ 2

ตารางที่ 1 – ตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพหลักของ OJSC JSCB ROSBANK

01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007
เค 1	8,8 %	8,0 %	10,3 %
เค 2	77 %	83 %	77 %
เค 3	68 %	78 %	66 %
เค 4	58 %	40 %	65 %
เค 5	6,1 %	2,3 %	2,2 %
เค 6	29 %	19 %	26 %
เค 7	2,9	3,2	3,0
เค 8	0,9 %	1,5 %	0,9 %

เมื่อวิเคราะห์ตัวบ่งชี้ที่ได้รับแล้วสามารถสรุปได้ดังต่อไปนี้:

อัตราส่วนส่วนแบ่งทุน (K1=ทุน/สินทรัพย์) ในหนี้สินแสดงให้เห็นว่าเงินทุนของธนาคารส่วนหนึ่งเป็นของเจ้าของ แน่นอนว่า ยิ่งค่าสัมประสิทธิ์นี้มีค่าสูง ธนาคารก็จะยิ่งมีความน่าเชื่อถือมากขึ้น และโอกาสในการพัฒนากิจกรรมของธนาคารก็จะมากขึ้นตามไปด้วย ในกรณีของเรา มีการเพิ่มขึ้นในตัวบ่งชี้นี้ในช่วงสุดท้ายเมื่อเทียบกับช่วงก่อนหน้า

ส่วนแบ่งสินทรัพย์เสี่ยงที่สูง (K2 = สินเชื่อ + การดำเนินการเช่าซื้อ + การลงทุนในหลักทรัพย์/สินทรัพย์) ไม่ใช่ตัวบ่งชี้ที่ดีที่สุด แต่มองเห็นแนวโน้มขาลงของตัวบ่งชี้นี้ อย่างไรก็ตาม ควรคำนึงว่าส่วนแบ่งของสินทรัพย์ที่มากขึ้นคือหนี้เงินกู้ (68.3%, 77.8% และ 66.79% ตามลำดับ) สิ่งนี้บ่งบอกถึงกิจกรรมการให้กู้ยืมของธนาคาร

OJSC JSCB ROSBANK มีกิจกรรมการให้กู้ยืมสูง (K3 = สินเชื่อ/สินทรัพย์) ตัวเลขนี้สูงเป็นพิเศษในช่วงที่สอง – 78%

ในช่วงเวลาที่วิเคราะห์ทั้งสามช่วง มีการระดมเงินทุนในระดับสูง (K4 = OS, NA, MH + การลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขาย / กองทุนของตัวเอง) ซึ่งจะลดความสามารถของเงินทุนในการทำหน้าที่ป้องกันและเงินทุนหมุนเวียน

อัตราส่วนทุนสำรองต่อสินทรัพย์ (K5=ทุนสำรอง/สินทรัพย์) เป็นตัวกำหนดคุณภาพของพอร์ตการลงทุนสินทรัพย์: ยิ่งพอร์ตการลงทุนของธนาคารมีความเสี่ยงมากเท่าใด มูลค่าก็จะสูงขึ้นตามไปด้วย จากตัวชี้วัดที่ได้รับ เราสามารถพูดได้ว่าคุณภาพของพอร์ตการลงทุนสินทรัพย์ของ OJSC JSCB ROSBANK กำลังดีขึ้นเป็นระยะๆ

อัตราส่วนของสินทรัพย์สภาพคล่องที่ครอบคลุมหนี้สินของธนาคาร (K6 = สินทรัพย์สภาพคล่อง/หนี้สิน) แสดงให้เห็นถึงความสามารถของธนาคารในการปฏิบัติตามภาระผูกพันโดยได้รับความช่วยเหลือจากสินทรัพย์ที่มีระยะเวลาครบกำหนดสั้น ความสามารถของธนาคารในการปฏิบัติตามภาระผูกพันอยู่ในระดับที่ยอมรับได้ แม้ว่าในช่วงที่สองตัวเลขนี้จะต่ำเพียง 19% เท่านั้น

อัตราส่วนของเงินทุนต่อทุนจดทะเบียน (K7 = เงินทุนของตัวเอง / ทุนจดทะเบียน) แสดงให้เห็นถึงการพึ่งพาเงินทุนของตัวเองกับทุนจดทะเบียนของธนาคาร ตัวบ่งชี้ที่สูงของอัตราส่วนนี้บ่งชี้ถึงการขาดสภาพคล่องของธนาคารจากมุมมองของผู้ถือหุ้น แต่ในกรณีของเรา ตัวบ่งชี้นั้นต่ำ ซึ่งเป็นผลดีต่อผู้ถือหุ้นของธนาคาร

ตามรายงานที่เผยแพร่ มีความเป็นไปได้ที่จะคำนวณความสามารถในการทำกำไร (K8 = กำไร / สินทรัพย์) โดยมีข้อเสียบางประการ แต่ถึงแม้ตัวบ่งชี้ทั่วไปดังกล่าวก็สามารถระบุลักษณะความสามารถของธนาคารในการทำกำไรในตลาดการธนาคารที่มีการแข่งขันสูง OJSC JSCB ROSBANK มีความสามารถในการทำกำไรเชิงบวก ซึ่งเป็นตัวบ่งชี้การดำเนินงานที่มีประสิทธิภาพของธนาคารและสภาพคล่อง

3) การวิเคราะห์งบดุลของ OJSC JSCB "ROSBANK" ที่เผยแพร่ในที่โล่ง

การรายงานของธนาคารสามารถกำหนดลักษณะเป็นชุดข้อมูลทางบัญชีเกี่ยวกับกิจกรรมตามกฎหมายของธนาคารที่มีวัตถุประสงค์และเนื้อหาที่เกี่ยวข้อง ณ วันที่กำหนด เอกสารหลักที่แสดงลักษณะกิจกรรมของธนาคารพาณิชย์คืองบดุล งบดุลเชิงวิเคราะห์ของ OJSC JSCB ROSBANK สำหรับปี 2547-2549 แสดงอยู่ในภาคผนวก 1

1. หนี้เงินสดและเงินกู้

เงินทุนของธนาคารที่เป็นเงินสด ณ วันที่ 01/01/58 มีจำนวน 2,524,012,000 รูเบิล ณ วันที่ 01/01/59 – 3,068,129,000 รูเบิล และ 6841808,000 รูเบิล ณ วันที่ 01/01/50 ซึ่งมีจำนวนหนี้สิน 2.22%, 2.27%, 3.41% ตามลำดับตามงวด

หนี้เงินกู้สุทธิ ณ วันที่ 01/01/58 มีจำนวน 77,640,657 พันรูเบิล ณ วันที่ 01/01/59 - 105,106,498 พันรูเบิล ณ วันที่ 01/01/50 - 133,949,742 พันรูเบิล ตัวบ่งชี้เหล่านี้แสดงในรูปที่ 6

รูปที่ 6 หนี้เงินกู้ของ OJSC JSCB "ROSBANK" ปี 2547 -

2549 (เป็นพันรูเบิล)

จากรูปที่ 6 ชัดเจนว่าในช่วงที่สอง หนี้เงินกู้เพิ่มขึ้น 26% และในช่วงที่สามเพิ่มขึ้นอีก 21%

2. เงินทุนของตัวเองและแหล่งที่มา

เงินทุนของตัวเองของ OJSC JSCB "ROSBANK" มีจำนวน 10,045,870 ณ วันที่ 01/01/05, 10,830,174 พันรูเบิล ณ วันที่ 01/01/06 และ 20,799,741,000 รูเบิล ณ วันที่ 01/01/50 ส่วนแบ่งของแหล่งเงินทุนของตัวเองในหนี้สินอยู่ที่ 8.83%, 8.01% และ 10.3% ตามลำดับ

ทุนจดทะเบียน ณ วันที่ 01/01/58 และ 01/01/59 อยู่ที่ 3,405,284,000 รูเบิลต่อคนและภายในวันที่ 01/01/50 เพิ่มขึ้นเป็น 6,803,605,000 รูเบิล

รูปที่ - 7 ทุนจดทะเบียนของ OJSC JSCB "ROSBANK" (เป็นพันรูเบิล)

รูปที่ 7 แสดงให้เห็นว่าในช่วงสุดท้ายทุนจดทะเบียนเพิ่มขึ้น 49% เป็นส่วนหนึ่งของกองทุนของตัวเอง คิดเป็น 33.8%, 31.4% และ 32.7% ตามงวด

พรีเมี่ยมหุ้นเพิ่มขึ้น 72% ในช่วงที่ผ่านมาเมื่อเทียบกับสองช่วงก่อนหน้า ดังนั้นในวันที่ 01/01/05 และ 01/01/06 พรีเมี่ยมหุ้นมีจำนวน 2,123,639 พันรูเบิล และในวันที่ 01/01/50 - 7,628,919 พันรูเบิล

กำไรของ OJSC JSCB "ROSBANK" มีจำนวน: ณ วันที่ 01/01/50 - 767,591,000 รูเบิล ณ วันที่ 01/01/59 - 2,084,091,000 รูเบิล ณ วันที่ 01/01/50 - 1,972,831,000 รูเบิล ข้อมูลแสดงในรูปที่ 8

รูปที่ 8 กำไรของ OJSC JSCB ROSBANK ปี 2547 - 2549

(เป็นพันรูเบิล)

ในช่วงที่สองกำไรเพิ่มขึ้น 63% และในช่วงที่สามลดลง 5% ส่วนแบ่งกำไรในหนี้สินในงบดุลอยู่ที่ 0.67%, 1.53%, 0.98% สำหรับงวดตามลำดับ

3. ระดมทุน.

กองทุนของสถาบันสินเชื่อใน OJSC JSCB "ROSBANK" ณ วันที่ 01/01/50 มีจำนวน 7,771,097,000 รูเบิล ณ วันที่ 01/01/59 - 8,604,864,000 รูเบิล ณ วันที่ 01/01/50 - 9,920,207,000 รูเบิล ส่วนแบ่งเงินทุนจากสถาบันสินเชื่อในหนี้สินมีจำนวน 6.83%, 6.37%, 4.94% ตามลำดับตามงวด

เงินทุนลูกค้า (องค์กรที่ไม่ใช่เครดิต) มีจำนวน: 7,250,481,000 รูเบิล ณ วันที่ 01/01/05, 99455730,000 รูเบิล ณ วันที่ 01.01.06 และ 152,251,063 พันรูเบิล ณ วันที่ 01/01/50 จะเห็นได้ว่าในช่วงที่สองเงินทุนของลูกค้าเพิ่มขึ้น 27% และในช่วงที่สามเพิ่มขึ้นอีก 82% ข้อมูลเหล่านี้แสดงในรูปที่ 9

รูปภาพ – 9 เงินทุนลูกค้าใน OJSC JSCB ROSBANK (เป็นพันรูเบิล)

ยิ่งไปกว่านั้น ในเงินฝากของแต่ละบุคคล ยังสามารถสังเกตแนวโน้มที่เพิ่มขึ้นได้อีกด้วย ในส่วนของหนี้สินส่วนแบ่งเงินฝากจากบุคคลคือ 16.72%, 19.32%, 23.6% ตามลำดับตามงวด

จำนวนหนี้สินทั้งหมด ณ วันที่ 1 มกราคม 2548 มีจำนวน 103,628,664 พันรูเบิล – นี่คือ 91.1% ของหนี้สิน ณ วันที่ 01/01/06 – 124220522,000 รูเบิล และ 91.9% ของหนี้สินตามลำดับและ ณ วันที่ 01/01/50 - 179,749,336 พันรูเบิล และหนี้สิน 89.6% สำหรับงวดนี้ ข้อมูลเหล่านี้จะแสดงในรูปแบบกราฟิกในรูปที่ 10

รูปที่ - 10 จำนวนหนี้สินรวมของ OJSC JSCB ROSBANK

จากรูปที่ 10 ชัดเจนว่าจำนวนหนี้สินรวมของ OJSC JSCB ROSBANK เพิ่มขึ้น ดังนั้นภายในวันที่ 01/01/2549 หนี้สินจึงเพิ่มขึ้น 11.9% เมื่อเทียบกับช่วงก่อนหน้าและภายในวันที่ 01/01/50 หนี้สินก็เพิ่มขึ้น 44% เมื่อเทียบกับช่วงก่อนหน้า คำอธิบายสำหรับการเติบโตนี้ถือได้ว่าเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ เงินทุนจากลูกค้าและบุคคลโดยเฉพาะใน OJSC JSCB "ROSBANK" ตามที่กล่าวไว้ข้างต้น (รูปที่ 9)

สรุปได้ว่างบดุลของ OJSC JSCB ROSBANK สะท้อนถึงสถานะของกองทุนของตัวเองและเงินทุนที่ยืมมาของธนาคาร รวมถึงตำแหน่งในสินเชื่อและการดำเนินงานอื่น ๆ ที่ใช้งานอยู่ ในแต่ละงวดจะมีการเพิ่มขึ้นของสกุลเงินในงบดุลซึ่งบ่งบอกถึงการขยายตัวของกิจกรรมของธนาคารในตลาดบริการด้านการธนาคาร นอกจากนี้ ในทุกช่วงเวลา OJSC JSCB ROSBANK ก็ทำกำไรซึ่งเป็นเป้าหมายหลักของธนาคารพาณิชย์ทุกแห่ง ตามงบดุล การควบคุมจะดำเนินการเกี่ยวกับการสะสมและการจัดวางทรัพยากรทางการเงินของธนาคาร สถานะของสินเชื่อ การชำระหนี้ เงินสด และการดำเนินงานด้านการธนาคารอื่นๆ ภาพสะท้อนที่ถูกต้องของธุรกรรมเหล่านี้ในการบัญชี

2.2 เงื่อนไขพื้นฐานและพารามิเตอร์ของการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลใน

PF OJSC JSCB "ROSBANK"

เงื่อนไขในการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC JSCB "ROSBANK" นำเสนอในโปรแกรม "การให้กู้ยืมแก่ธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง" (LLC, CJSC, OJSC, ผู้ประกอบการแต่ละราย) โปรแกรมการให้กู้ยืมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง (SME) ได้รับการพัฒนาโดยผู้เชี่ยวชาญของธนาคารเพื่อให้สินเชื่อเข้าถึงได้สำหรับผู้ประกอบการในวงกว้างที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ เงินกู้ภายใต้โครงการนำร่องของโครงการได้รับการออกแบบมาเพื่อตอบสนองความต้องการของผู้ประกอบการที่หลากหลาย มีอัตราดอกเบี้ยที่แข่งขันได้ และเวลาดำเนินการใบสมัครที่สั้น แผนกธุรกิจขนาดเล็กเข้าร่วมในงานนิทรรศการระดับนานาชาติ "Your Business 2004" ซึ่งจัดขึ้นในอาณาเขตของ All-Russian Exhibition Center ตั้งแต่วันที่ 25 พฤษภาคมถึง 27 พฤษภาคม 2547 ซึ่งเป็นโครงการนำร่องของวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม (SME) ประกาศโครงการสินเชื่อ .

งานนิทรรศการนี้จัดขึ้นโดย AZS-EXPO LLC โดยได้รับการสนับสนุนจาก Federal Agency for Industry, องค์กรสาธารณะ All-Russian สำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง OPORA ของรัสเซีย และสมาคมการตลาดแห่งรัสเซีย เพื่อแสดงให้เห็นถึงความสำเร็จและความสามารถ ของธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางตลอดจนบริการธุรกิจสำหรับวิสาหกิจขนาดเล็ก เทคนิคการวิเคราะห์ทางการเงินที่มีประสิทธิภาพซึ่งพัฒนาโดยผู้เชี่ยวชาญของธนาคารช่วยให้คุณสามารถตัดสินใจในการออกสินเชื่อได้อย่างรวดเร็วและเป็นกลาง โดยคำนึงถึงลักษณะเฉพาะของธุรกิจของลูกค้าแต่ละราย กระบวนการให้สินเชื่ออัตโนมัติระดับสูง สำนักงานธนาคารเพิ่มเติมจำนวนมากที่เข้าร่วมในโครงการนำร่องของโครงการ และบุคลากรที่มีคุณสมบัติสูงของ OJSC JSCB ROSBANK ทำให้การใช้เงินทุนที่ยืมมาสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางง่ายและสะดวก

โปรแกรมประกอบด้วยอัตราภาษีสามรายการ ซึ่งแตกต่างกันในเงื่อนไข จำนวนเงินกู้ที่ออก หลักประกัน และพารามิเตอร์อื่น ๆ ที่กล่าวถึงด้านล่าง

ในอัตรานี้จะมีการออกเงินกู้จำนวน 150,000-1,500,000 รูเบิล เป็นระยะเวลาตั้งแต่ 3 ถึง 36 เดือน อัตราดอกเบี้ย 17-19% ค่าคอมมิชชัน - 1.5% ของจำนวนเงินกู้ แต่ไม่น้อยกว่า 4,500 รูเบิล ข้อกำหนดหลักประกันมีดังนี้: หลักประกัน (อสังหาริมทรัพย์ อุปกรณ์การผลิตและเชิงพาณิชย์ ยานพาหนะ สินค้าคงเหลือ หลักทรัพย์ ทรัพย์สินส่วนบุคคลของบุคคล) และหลักประกัน (การค้ำประกันส่วนบุคคลของผู้จัดการและ/หรือผู้ก่อตั้งธุรกิจ ซึ่งมีส่วนแบ่งทั้งหมดในที่ได้รับอนุญาต เงินทุนมากกว่า 50% หรือการรับประกันโดยบุคคลที่สามที่เป็นไปได้) ระยะเวลาขั้นต่ำในการพิจารณาใบสมัครคือสูงสุด 5 วัน

อัตราภาษีกำหนดให้การออกเงินกู้จำนวน 1,500,001-4,500,000 รูเบิล เป็นระยะเวลาตั้งแต่ 3 ถึง 60 เดือน อัตราดอกเบี้ย 16 - 18.5% คอมมิชชั่น - 1.0% ของวงเงินกู้ ข้อกำหนดหลักประกันมีดังนี้: หลักประกัน (อสังหาริมทรัพย์ อุปกรณ์การผลิตและเชิงพาณิชย์ ยานพาหนะ สินค้าคงเหลือ หลักทรัพย์ ทรัพย์สินส่วนบุคคลของบุคคล) และหลักประกัน (การค้ำประกันส่วนบุคคลของผู้จัดการและ/หรือผู้ก่อตั้งธุรกิจ ซึ่งมีส่วนแบ่งทั้งหมดในที่ได้รับอนุญาต เงินทุนมากกว่า 50% หรือการรับประกันโดยบุคคลที่สามที่เป็นไปได้) ระยะเวลาขั้นต่ำในการพิจารณาใบสมัครคือสูงสุด 10 วัน

ในอัตรานี้จะมีการออกเงินกู้จำนวน 4,500,001-9,000,000 รูเบิล เป็นระยะเวลา 3 ถึง 16 เดือน อัตราดอกเบี้ย 15 - 17.5% ค่าคอมมิชชั่น - 0.5% ของวงเงินกู้ ข้อกำหนดหลักประกันมีดังนี้: หลักประกัน (อสังหาริมทรัพย์ อุปกรณ์การผลิตและเชิงพาณิชย์ ยานพาหนะ สินค้าคงเหลือ หลักทรัพย์ ทรัพย์สินส่วนบุคคลของบุคคล) และหลักประกัน (การค้ำประกันส่วนบุคคลของผู้จัดการและ/หรือผู้ก่อตั้งธุรกิจ ซึ่งมีส่วนแบ่งทั้งหมดในที่ได้รับอนุญาต เงินทุนมากกว่า 50% หรือการรับประกันที่เป็นไปได้

รูปที่ - 11 อัตราภาษีการให้กู้ยืมที่ OJSC JSCB ROSBANK

ราคานี้สะดวกทั้งลูกค้าและธนาคาร อัตราภาษีแต่ละรายการได้รับการออกแบบมาสำหรับผู้กู้ยืมบางช่วง แต่อัตราภาษีที่ได้รับความนิยมมากที่สุดในหมู่ลูกค้าของ OJSC JSCB ROSBANK คืออัตราภาษี 2 เปอร์เซ็นต์ของความต้องการภาษีจะแสดงในรูปที่ 5 มีการนำเสนอเงื่อนไขที่สมบูรณ์ยิ่งขึ้นสำหรับการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลภายใต้อัตราภาษีเหล่านี้ ในภาคผนวก 3

ตารางที่ 2 - เงินกู้ยืมที่ออกให้กับนิติบุคคลโดย JSC AKB

"ROSBANK" (เป็นล้านรูเบิล)

ตารางที่ 2 แสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อที่ออกให้แก่นิติบุคคลโดย OJSC JSCB ROSBANK ในปี 2547-2549 จากการวิเคราะห์ข้อมูลในตารางนี้สรุปได้ว่ามีแนวโน้มการปล่อยสินเชื่อเพิ่มขึ้น สิ่งนี้สามารถอธิบายได้จากการเติบโตของธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางในรัสเซียในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา โดยเฉพาะอย่างยิ่งจากมาตรการจูงใจทางภาษี การลงทุน และโครงการสินเชื่อต่างๆ ท้ายที่สุดเมื่อพูดถึงการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในการธนาคารของรัสเซียผู้กู้ประเภทนี้มีความหมายเป็นหลัก รูปที่ 12 แสดงข้อมูลเหล่านี้

รูปที่ 12 - เงินกู้ยืมที่ออกให้กับนิติบุคคลในปี 2546-2548 (เป็นล้านรูเบิล)

จากรูปที่ 12 ตามมาว่าการเพิ่มขึ้นของการออกสินเชื่อให้กับนิติบุคคลโดยกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC JSCB ROSBANK กำลังเกิดขึ้นอย่างต่อเนื่อง ดังนั้นภายในปี 2548 ปริมาณการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลเพิ่มขึ้น 36% และในปี 2549 เมื่อเทียบกับปี 2548 เพิ่มขึ้น 26% อย่างไรก็ตาม ควรสังเกตว่าโดยทั่วไปสำหรับสาขาทั้งหมดของ OJSC JSCB ROSBANK ในรัสเซีย ปริมาณการให้กู้ยืมเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วภายใต้โครงการให้กู้ยืมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง ในปี 2549 ตัวเลขนี้เพิ่มขึ้น 294%

รูปที่ 13 - พลวัตของเงินให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในปี 2547-2549 (เป็นล้านรูเบิล)

นอกจากนี้ยังเป็นที่น่าสังเกตว่ามีการออกสินเชื่อเพิ่มขึ้นไม่เพียงแต่ปีต่อปี แต่ยังรวมถึงรายไตรมาสด้วย การวิเคราะห์เชิงกราฟของแนวโน้มนี้แสดงไว้ในรูปที่ 13

2.3 ขั้นตอนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในกองทุนบำเหน็จบำนาญของ JSC AKB

"ROSBANK" (ใช้ตัวอย่างของ Agro-Garant LLC)

กระบวนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC JSCB "ROSBANK" เป็นลำดับที่เข้มงวดของการดำเนินการบางอย่างของธนาคารที่เกี่ยวข้องกับผู้กู้ ขั้นตอนหลักของกระบวนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลแสดงไว้ในรูปที่ 14

รูปที่ - 14 ขั้นตอนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในกองทุนบำเหน็จบำนาญของ JSC AKB

"รอสแบงค์"

ให้เราพิจารณารายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับขั้นตอนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในกองทุนบำเหน็จบำนาญของ OJSC AKB ROSBANK โดยใช้ตัวอย่างของ Agro-Garant LLC

Agro-Garant LLC ต้องการเงินกู้จำนวน 500,000 รูเบิล สำหรับการซื้อสินทรัพย์ถาวร เช่น องค์กรตั้งใจที่จะได้รับเงินกู้ภายใต้ภาษี 1 ของ "โครงการให้กู้ยืมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง" ที่ 17% ต่อปี

ในขั้นแรก นิติบุคคลจะส่งใบสมัคร (ในรูปแบบใดก็ได้) เพื่อขอสินเชื่อ เพื่อตอบสนองต่อการสมัครนี้ ธนาคารจะจัดเตรียมรายการเอกสารต่อไปนี้ที่จำเป็นในการขอรับเงินกู้แก่นิติบุคคล:

ใบสมัคร – แบบฟอร์มใบสมัครขอสินเชื่อ (ตัวอย่างแสดงในภาคผนวก 4)

แบบสอบถามของผู้ค้ำประกัน

สำเนาหนังสือเดินทางของผู้จัดการและผู้ก่อตั้งบริษัท

เอกสารทางการเงิน:

1. งบการเงิน (งบดุลแบบฟอร์มหมายเลข 2) สำหรับสองวันที่รายงานล่าสุดโดยมีเครื่องหมายสรรพากรบริการภายใน/การคืนภาษีสำหรับการชำระภาษีเงินได้พร้อมเครื่องหมายจากหน่วยงานภาษีหรือการยืนยันการส่ง (เมื่อใช้ตัวย่อ ระบบภาษีการจ่ายภาษีสำหรับรายได้ชั่วคราว) สำหรับสองรอบระยะเวลารายงานสุดท้าย

2. ลดงบดุล (สำหรับทุกบัญชี) ย้อนหลัง 6 เดือน (รายเดือน)

3. ข้อมูลการจัดการรายการในงบดุล (ตามแบบฟอร์มภาคผนวก 1-3) ได้แก่

รายการสินทรัพย์ถาวร (อุปกรณ์/ยานพาหนะ/ทรัพย์สินส่วนบุคคลของผู้ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ ไม่ว่าจะแสดงอยู่ในงบดุลหรือไม่ก็ตาม) - ชื่อ รุ่น ปีที่ผลิต ต้นทุนการได้มา มูลค่าตลาด

ขยายรายการสินค้าคงคลัง (สินค้า ผลิตภัณฑ์สำเร็จรูป วัตถุดิบ ผลิตภัณฑ์กึ่งสำเร็จรูปในราคาซื้อ)

คำชี้แจงของลูกหนี้และเจ้าหนี้โดยระบุชื่อคู่สัญญา จำนวนเงิน วันที่เกิด และวันที่ชำระหนี้ (รวมทั้งสะท้อนหนี้ค่าแรง ค่าเช่า และค่าสาธารณูปโภค และหนี้อื่น ๆ )

ใบรับรองในรูปแบบใด ๆ เกี่ยวกับยอดคงเหลือของกองทุนในบัญชีเงินสดและในเครื่องบันทึกเงินสด (รวมถึงการลงทุนทางการเงินในตั๋วเงินหลักทรัพย์) ณ วันที่จัดทำ

หนังสือรับรองการชำระคืน (ย้อนหลัง 2 ปี) และสินเชื่อและการกู้ยืมปัจจุบันของผู้ประกอบการ/องค์กร เจ้าของ/ผู้ค้ำประกัน ระบุเจ้าหนี้ จำนวนเงินกู้ ยอดหนี้ ณ วันที่ปัจจุบัน วันที่/กำหนดชำระหนี้ ออกหลักประกันหนี้เหล่านี้ พร้อมสำเนาเอกสารสินเชื่อและหลักทรัพย์แนบสัญญา (ตามแบบภาคผนวก 4)

4. รายได้จากการขนส่ง (ตามพื้นที่ของกิจกรรม) และข้อมูลเกี่ยวกับค่าใช้จ่าย (คงที่) ขององค์กรในช่วง 6 เดือนล่าสุด (สำหรับ 12 เดือน - ในกรณีตามฤดูกาลของธุรกิจ) ตามเกณฑ์คงค้าง, รายเดือน: ค่าจ้าง, ค่าเช่า สาธารณูปโภค ภาษี (ตามเกณฑ์คงค้าง) ) ค่าขนส่ง การสื่อสาร การโฆษณา การต้อนรับ (ค่าเดินทาง ฯลฯ ) (ตามแบบฟอร์มภาคผนวก 5)

5.รายงานกระแสเงินสดย้อนหลัง 6 เดือน รายเดือน (ตามแบบฟอร์มภาคผนวก 6)

6.สำเนาสัญญากับผู้ซื้อและซัพพลายเออร์หลัก (3-4 สัญญา)

7.สำเนาข้อตกลงอื่น ๆ ที่มีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อสถานะทางการเงินของผู้กู้ (การมีส่วนร่วมในการก่อสร้าง, สัญญา, ห้างหุ้นส่วนธรรมดา ฯลฯ )

8. สัญญาเช่าหรือเอกสารกรรมสิทธิ์สำหรับวัตถุที่ผู้ประกอบการ/องค์กรเช่าหรือเป็นเจ้าของโดยเขา/เธอ/องค์กร (หากความสัมพันธ์เป็นทางการตามข้อตกลง) - อสังหาริมทรัพย์ การขนส่ง อุปกรณ์

9.สำเนาใบอนุญาตสำหรับสิทธิในการดำเนินกิจกรรม สิทธิบัตร และใบอนุญาตบางประเภท

10.ใบรับรองจากกรมสรรพากร:

เกี่ยวกับบัญชีกระแสรายวัน/กระแสรายวันที่มีอยู่

เกี่ยวกับการไม่มี/มีหนี้ต่องบประมาณ

สารสกัดจาก Unified State Register (อายุไม่เกินหนึ่งเดือน)

11. ใบรับรองจากธนาคารที่ให้บริการ:

เกี่ยวกับการไม่มี/มีหนี้เงินกู้

ไม่มี/ไม่มีตู้เก็บเอกสารหมายเลข 2;

เรื่องความเคลื่อนไหวของเงินทุนในบัญชีกระแสรายวันในช่วง 12 เดือนล่าสุด (รายเดือน)

เอกสารจำนำ:

รายการหลักประกันเป็นไปตามแบบฟอร์มของธนาคารพร้อมเอกสารแนบดังนี้

สำเนาเอกสารสำหรับอุปกรณ์ที่นำเสนอเป็นหลักประกัน (สัญญา ใบแจ้งหนี้ ใบรับรองการยอมรับ ใบรับรองการว่าจ้าง เอกสารการชำระเงิน)

สำเนาเอกสารสำหรับรถยนต์ที่เป็นหลักประกัน (สำเนาโฉนด, หนังสือรับรองการจดทะเบียน, หนังสือเดินทางของเจ้าของ)

สำเนาเอกสารสำหรับวัตถุอสังหาริมทรัพย์ที่เสนอเป็นหลักประกัน (ใบรับรองการจดทะเบียนสิทธิในทรัพย์สินของรัฐ, เอกสาร - เหตุที่ระบุในใบรับรองการลงทะเบียนสิทธิในทรัพย์สินของรัฐ, หนังสือเดินทางทางเทคนิคของวัตถุ, ใบรับรองจาก BTI เกี่ยวกับสภาพทางเทคนิคของวัตถุ สารสกัดจากห้องทะเบียนเกี่ยวกับสิทธิจดทะเบียนกรรมสิทธิ์/การเช่า/การใช้ที่ดินฟรี แบบแปลนที่ดินและเอกสารอื่น ๆ ตามที่จำเป็นเพิ่มเติมตามความเห็นทางกฎหมาย)

สำเนาเอกสารสำหรับสินค้าคงคลังที่นำเสนอเป็นหลักประกัน (ใบรับรองคลังสินค้า, ใบแจ้งหนี้, เอกสารการชำระเงิน)

นอกจากนี้ อาจขอเอกสารดังต่อไปนี้:

สำหรับการผลิต – การคำนวณต้นทุนของผลิตภัณฑ์ที่ผลิต (หลายรายการหลัก)

ในกรณีของการจัดหาเงินทุนโครงการ - ข้อมูลของโครงการ (ข้อมูลทางเทคนิคและการเงินโดยย่อของโครงการ ข้อมูลการวิเคราะห์ตลาดในกิจกรรมใหม่)

ในกรณีของการจัดหาเงินทุนแบบกำหนดเป้าหมาย - เอกสารยืนยันการใช้จ่ายของกองทุนกู้ยืม (โครงการ, สัญญา, การประมาณการ ฯลฯ )

เอกสารอื่นใดที่อาจมีส่วนช่วยในการตัดสินใจให้กู้ยืม (ใบแจ้งหนี้ สัญญา ใบศุลกากร ข้อตกลงการค้ำประกัน ฯลฯ)

เอกสารประกอบและกฎหมาย:

สำหรับผู้ยืม - นิติบุคคล (เอกสารสำหรับตรวจสอบข้อมูลประจำตัว):

1. กฎบัตร (ฉบับปัจจุบันและฉบับ ณ เวลาที่มีการเลือกตั้งหัวหน้า)

2.การเปลี่ยนแปลงกฎบัตร

3. หนังสือบริคณห์สนธิ (สำหรับ LLC);

4.หนังสือรับรองการเข้าสู่ Unified State Register of Legal Entities และนิติบุคคลที่สร้างขึ้นก่อน 07/01/2002

5.หนังสือรับรองการจดทะเบียนของรัฐ

6. หนังสือรับรองการลงทะเบียนของรัฐเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงเอกสารประกอบ

7. พิธีสาร/การตัดสินใจเกี่ยวกับการเลือกตั้ง/แต่งตั้งผู้นำ

8. ข้อบังคับของคณะกรรมการจัดการ, ของคณะกรรมการ, ของผู้อำนวยการทั่วไป/ผู้อำนวยการ (หากกฎบัตรมีการอ้างอิงถึงข้อเท็จจริงที่ว่าอำนาจของหน่วยงานเหล่านี้ถูกกำหนดโดยบทบัญญัติที่เกี่ยวข้อง)

9. การตัดสินใจ (โปรโตคอล) ของหน่วยงานการจัดการที่เกี่ยวข้องของนิติบุคคลเพื่อทำธุรกรรมให้เสร็จสิ้น (หากเป็นไปตามกฎหมาย/เอกสารที่เป็นส่วนประกอบของนิติบุคคล การตัดสินใจในการทำธุรกรรมนั้นอยู่ในความสามารถของหน่วยงานนี้)

10.สัญญา/ข้อตกลงการจ้างงานกับผู้จัดการ (หากมีการอ้างอิงในกฎบัตรถึงข้อเท็จจริงที่ว่าอำนาจของผู้จัดการถูกกำหนดไว้ในสัญญา/ข้อตกลงการจ้างงาน)

11. หนังสือยืนยันการไม่มีการเปลี่ยนแปลงในเอกสารส่วนประกอบและขนาดรายการ ณ วันแรกของเดือนปัจจุบัน

สำหรับผู้ค้ำประกัน – บุคคลธรรมดา:

1. การสมัคร – แบบสอบถามของผู้ค้ำประกัน – บุคคล

2.สำเนาหนังสือเดินทางและ TIN

สำหรับผู้ค้ำประกัน - นิติบุคคล:

1. การสมัคร – แบบสอบถามของผู้ค้ำประกัน – นิติบุคคล

2.สำเนาหนังสือเดินทางของผู้จัดการ

3.งบการเงิน (งบดุล แบบฟอร์มหมายเลข 2) สำหรับสองวันที่รายงานล่าสุด พร้อมเอกสารแนบ (รายละเอียดลูกหนี้และเจ้าหนี้) พร้อมเครื่องหมาย IMNS/การคืนภาษีสำหรับการชำระภาษีเงินได้พร้อมเครื่องหมายจากหน่วยงานภาษีหรือการยืนยัน ของการส่ง (เมื่อใช้ระบบภาษีแบบง่าย การชำระภาษีจากรายได้ที่คำนวณ) สำหรับ 2 รอบระยะเวลาการรายงานล่าสุด

4.สำเนาใบอนุญาตสำหรับสิทธิในการดำเนินกิจกรรม สิทธิบัตร และใบอนุญาตบางประเภท

5.เอกสารสำหรับการตรวจสอบหนังสือรับรอง

อยู่ในความสนใจของผู้กู้ที่จะเร่งการรวบรวมเอกสารที่ร้องขอ องค์กรจัดเตรียมชุดเอกสาร OJSC JSCB ROSBANK โดยดำเนินการวิเคราะห์สถานะทางการเงินและการปฏิบัติตามตัวบ่งชี้หลักกับข้อกำหนดของธนาคารตลอดจนการปฏิบัติตามข้อกำหนดในการรักษาความปลอดภัยเงินกู้ที่เสนอ ระยะเวลาสูงสุดในการพิจารณาใบสมัครของลูกค้า (นับจากช่วงเวลาที่ส่งเอกสารครบชุด) โดยธนาคารภายใต้ภาษี 1 คือไม่เกิน 5 วัน

การตรวจสอบใบสมัครมีดังต่อไปนี้ ประการแรก มีการตรวจสอบเอกสารส่วนประกอบของ Agro-Garant LLC ประการที่สอง มีการตรวจสอบว่า Agro-Garant LLC เป็นไปตามพารามิเตอร์จุดตัดที่ไม่ใช่ทางการเงินและทางการเงินหรือไม่ (ดูภาคผนวก 3) เราจะถือว่าพารามิเตอร์ที่ไม่ใช่ทางการเงินเป็นไปตามข้อกำหนด มาดูพารามิเตอร์จุดตัดทางการเงินให้ละเอียดยิ่งขึ้น:

1. ส่วนแบ่งของเงินทุนของตัวเองในหนี้สินขององค์กรต้องมีอย่างน้อย 30% จากงบดุลของ Agro-Garant LLC (ดูภาคผนวก 5 วรรค 1) เห็นได้ชัดว่าส่วนแบ่งของส่วนของผู้ถือหุ้นในหนี้สินอยู่ที่ 71%

2. อัตราส่วนสภาพคล่องรวม (ปัจจุบัน) (อัตราส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน) ต้องมีอย่างน้อย 1 อัตราส่วนสภาพคล่องรวม (ปัจจุบัน) ใน Agro-Garant LLC คือ 2.8 (ดูภาคผนวก 5 ข้อ 1)

3. “ ศักยภาพ” (อัตราส่วนของรายได้ตามงบอย่างเป็นทางการขององค์กรต่อรายได้จริงในช่วงเวลาเดียวกัน) จะต้องมีอย่างน้อย 30% สำหรับการกู้ยืมเป็นระยะเวลาสูงสุด 36 เดือนจะทำการคำนวณครั้งสุดท้าย 6 เดือน.

ตารางที่ 3 ข้อมูลโดยประมาณสำหรับตัวบ่งชี้รายได้และกำไรสุทธิที่ Agro-Garant LLC (ในรูเบิล)

จากโต๊ะ 3 แสดงให้เห็นว่าจำนวนรายได้ตามรายงานอย่างเป็นทางการในช่วง 6 เดือนที่ผ่านมามีจำนวน 1,609,255 รูเบิล และรายได้จริงอยู่ที่ 1,774,000 รูเบิล ดังนั้น "ศักยภาพ" อยู่ที่ 90%

4. จำนวนรายได้เฉลี่ยต่อเดือนสูงสุด (จริง) ไม่ควรเกิน 15,000,000 รูเบิล สำหรับการกู้ยืมเป็นระยะเวลาสูงสุด 36 เดือน จะมีการคำนวณในช่วง 6 เดือนที่ผ่านมา จากโต๊ะ 3 แสดงว่ารายได้เฉลี่ยต่อเดือนอยู่ที่ 268,209 รูเบิล – เป็นไปตามข้อกำหนดของโครงการให้กู้ยืมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง

ธนาคารยังคำนึงถึงพารามิเตอร์ของบัญชีที่จำกัดจำนวนเงินกู้สูงสุดด้วย ดังนั้นโปรแกรมจึงระบุว่าจำนวนเงินในการซื้อสินทรัพย์ถาวรไม่ควรเกินรายได้เฉลี่ยต่อเดือน 4 รายการในช่วง 6 เดือนที่ผ่านมา 4 รายได้จริงเฉลี่ยต่อเดือนที่ Agro-Garant LLC อยู่ที่ 591,333 รูเบิล (ดูตารางที่ 3) จำนวนเงินกู้คือ 500,000 รูเบิล ตัวเลขนี้อยู่ภายในขอบเขตที่กำหนด

ประการที่สอง จำนวนเงินกู้ไม่ควรเกิน 100% ของทุนจดทะเบียนขององค์กร ณ เวลาที่จัดทำงบดุลการจัดการ ข้อมูลงบดุลการจัดการ (ดูภาคผนวก 5 วรรค 1) แสดงให้เห็นว่าทุนจดทะเบียนของ Agro-Garant LLC อยู่ที่ 1,262,000 รูเบิลและจำนวนเงินกู้ 500,000 รูเบิล

พารามิเตอร์ที่สามซึ่งจำกัดวงเงินกู้สูงสุดมีดังนี้ การชำระเงินรายเดือนเพื่อชำระคืนเงินกู้พร้อมดอกเบี้ยไม่ควรเกิน 85% ของกำไรสุทธิเฉลี่ยรายเดือน จำนวนเงินกู้สำหรับ Agro-Garant LLC คือ 500,000 รูเบิล ดังนั้นโดยคำนึงถึง 17% ต่อปีจำนวนเงินที่จ่ายจะเท่ากับ 585,000 รูเบิล องค์กรวางแผนที่จะกู้เงินเป็นเวลา 12 เดือนนั่นคือจะต้องจ่าย 48,750 รูเบิลต่อเดือน 85% ของจำนวนนี้คือ 41,437.5 รูเบิลเช่น กำไรสุทธิเฉลี่ยต่อเดือนไม่ควรน้อยกว่าจำนวนนี้ จากโต๊ะ 3 แสดงให้เห็นว่าในช่วง 6 เดือนที่ผ่านมา กำไรสุทธิมีจำนวน 421,000 รูเบิล และกำไรสุทธิเฉลี่ยต่อเดือนอยู่ที่ 70,166 รูเบิล ตัวบ่งชี้นี้ยังตรงตามข้อกำหนดของโครงการให้กู้ยืมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางอีกด้วย

จุดสำคัญในการพิจารณาการสมัครคือการวิเคราะห์ประเภทของหลักประกันสินเชื่อที่เสนอโดย Agro-Garant LLC Agro-Garant LLC ให้การรับประกันเป็นหลักประกันสำหรับเงินกู้ ผู้ค้ำประกันเป็นบุคคลที่ให้หลักประกันแก่ธนาคารในรูปแบบของเครื่องจักรกลการเกษตรที่เป็นของเขา (รถแทรกเตอร์ MTZ 82.1 และ K-701) มูลค่าตลาดของอุปกรณ์คือ 845,823 รูเบิล OJSC JSCB ROSBANK ได้กำหนดส่วนลดหลักประกันสำหรับยานพาหนะสำหรับการให้กู้ยืมตั้งแต่ 9 ถึง 18 เดือนในจำนวน 0.7 (ดูภาคผนวก 3) จากนี้มูลค่าโดยประมาณของหลักประกันจะถูกกำหนดเป็นมูลค่าตลาดโดยคำนึงถึงส่วนลดเช่น มูลค่าตลาดของหลักประกันของผู้ค้ำประกัน LLC Agro-Garant จะอยู่ที่ 592,076 รูเบิล จำนวนนี้ให้ความคุ้มครองหลักประกันสำหรับเงินกู้ 500,000 รูเบิล เช่น ความคุ้มครอง 100%

การตรวจสอบชุดเอกสารแสดงให้เห็นว่าตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพของ Agro-Garant LLC รวมถึงข้อกำหนดด้านความปลอดภัยของสินเชื่อได้รับการตอบสนองจาก OJSC AKB ROSBANK ภายในกรอบของโครงการให้กู้ยืมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง

OJSC JSCB ROSBANK แจ้ง LLC Agro-Garant เป็นลายลักษณ์อักษรถึงการตัดสินใจเชิงบวกในการออกเงินกู้จำนวน 500,000 รูเบิล ถัดไป มีการสรุปข้อตกลงเงินกู้กับนิติบุคคล ซึ่งระบุขนาด เงื่อนไข ขั้นตอนการชำระเงินกู้และดอกเบี้ย ค่าคอมมิชชัน และยังสะท้อนถึงสิทธิและภาระผูกพันของคู่สัญญาด้วย ดังนั้นในกรณีของเรา ค่าคอมมิชชั่นสำหรับการรักษาบัญชีเงินกู้คือ 1.5% ของจำนวนเงินกู้ เช่น 7,500 รูเบิล ค่าคอมมิชชันจะถูกเรียกเก็บเป็นรูเบิลตามอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารแห่งรัสเซีย ณ วันที่สรุปข้อตกลง จำนวนการจ่ายดอกเบี้ยหากรูปแบบการชำระคืนเงินกู้เป็นการชำระงวดรายเดือน (ดูภาคผนวก 3) จะเท่ากับ 7083 รูเบิล ต่อเดือนและการชำระคืนเงินกู้คือ 41,667 รูเบิล ต่อเดือน.

ขั้นตอนต่อไปคือการโอนจำนวนเงินกู้ไปยังบัญชีของลูกค้า จากนั้นลูกค้าจะชำระค่าธรรมเนียมในการดูแลรักษาบัญชี การจ่ายดอกเบี้ยจะต้องชำระเป็นรายเดือนและการชำระคืนเงินต้นอาจเลื่อนออกไปได้ แต่ไม่เกิน 3 เดือน (ตามเงื่อนไขพิกัดอัตราภาษีศุลกากร 1)

ขั้นตอนที่นำเสนอข้างต้นสะท้อนถึงกระบวนการให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลในสาขา Penza ของ OJSC AKB ROSBANK โดยใช้ตัวอย่างของ Agro-Garant LLC

บทที่ 3 ข้อเสนอสำหรับการเพิ่มประสิทธิภาพการให้กู้ยืม

นิติบุคคลในธนาคารพาณิชย์

ธนาคารพาณิชย์ในภูมิภาคและสาขาของธนาคารขนาดใหญ่ทำหน้าที่ทั้งหมดของธนาคารพาณิชย์ อย่างไรก็ตาม โครงสร้างของบริการธนาคารขึ้นอยู่กับทั้งสถานการณ์ทางเศรษฐกิจทั่วไปในประเทศและการพัฒนาความสัมพันธ์ด้านการธนาคารในภูมิภาค เมื่อบรรลุเป้าหมายเชิงกลยุทธ์หลัก ธนาคารในภูมิภาคจะกำหนดลำดับความสำคัญของการลงทุนในการดำเนินการให้สินเชื่อ การปรับปรุงอัตราการเติบโตของสถานะทางการเงินขององค์กรเป็นหนึ่งในข้อกำหนดเบื้องต้นสำหรับการสร้างฐานสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์นั่นคือความต้องการสินเชื่อธนาคารอย่างต่อเนื่อง

เป็นธนาคารระดับภูมิภาคซึ่งมีสาขาเป็นสถาบันสินเชื่อที่กำลังทำงานร่วมกับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางที่เกิดขึ้นใหม่ ไม่มีความลับใดที่องค์กรขนาดใหญ่เท่านั้นที่จะไม่นำเศรษฐกิจรัสเซียออกจากสถานการณ์ทางเศรษฐกิจที่ยากลำบาก เศรษฐกิจจำเป็นต้องสร้างโดยใช้ทรัพยากรอื่นๆ รวมถึงการพัฒนาธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง การพัฒนาธุรกิจประเภทนี้เป็นเป้าหมายหลักของการปฏิรูปที่ดำเนินการในประเทศ เป็นผลให้บทบาทของธนาคารในภูมิภาคมีการขยายตัวอย่างมากการพัฒนาธุรกิจนี้เป็นช่องทางหลักในตลาดบริการด้านการธนาคาร

ประสบการณ์ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาแสดงให้เห็นว่าในเรื่องนี้ธนาคารในภูมิภาคมีศักยภาพมากขึ้นจากมุมมองทางเศรษฐกิจ และมีข้อได้เปรียบหลายประการที่ไม่ควรละเลย กล่าวคือ:

ผู้จัดการและพนักงานของธนาคารมาจากที่เดียวกันและตระหนักดีถึงความคิดท้องถิ่น ประเพณีและปัญหาในท้องถิ่น

บริการที่มอบให้กับลูกค้าเป็นแบบส่วนบุคคลและอยู่บนพื้นฐานของความรู้และความไว้วางใจซึ่งกันและกัน ปรับให้เข้ากับความต้องการของลูกค้า

เมื่อทราบถึงงานและปัญหาในภูมิภาค พวกเขาจึงตอบสนองต่อความต้องการของลูกค้าได้เร็วและดียิ่งขึ้น

พวกเขาพร้อมที่จะให้กู้ยืมแก่องค์กรขนาดเล็กและขนาดกลางที่สถานการณ์ทางการเงินดูไม่มั่นคง ในขณะที่ผู้ถือหุ้นเป็นเจ้าของทรัพย์สินที่สำคัญและโอกาสในการพัฒนาองค์กรจากมุมมองของพวกเขานั้นเป็นไปในแง่ดีอย่างมาก

ง่ายกว่าสำหรับหน่วยงานตรวจสอบและกำกับดูแลในการตรวจสอบธนาคารขนาดเล็กและขนาดกลาง

อย่างไรก็ตาม ยังคงมีปัญหามากมายในการพัฒนาธนาคารในภูมิภาคและค่อนข้างหลากหลาย:

ประการแรก ความพยายามของหน่วยงานภาครัฐในการพัฒนาการแข่งขันที่เป็นธรรมทั้งในภาคธนาคารและระหว่างภาคองค์กรสินเชื่อและตลาดหลักทรัพย์ยังไม่เพียงพอ สิ่งนี้ทำให้การเข้าถึงทรัพยากรของธนาคารในระดับภูมิภาคไม่เท่าเทียมกันในตอนแรก

ประการที่สอง ไม่มีกลไกในการปกป้องสินทรัพย์ทางการเงินระยะยาวของธนาคารพาณิชย์ และเป็นผลให้หลักทรัพย์ระยะยาวมีความน่าดึงดูดต่ำ ซึ่งขัดขวางกิจกรรมของตลาดหุ้น และขัดขวางไม่ให้ธนาคารดึงดูดแหล่งสินเชื่อในระยะยาว พื้นฐานระยะยาว

ประการที่สาม ไม่มีกลไกในการลงทุนกองทุนอิสระชั่วคราวจากงบประมาณทุกระดับและกองทุนนอกงบประมาณอย่างมีประสิทธิผลในตราสารตลาดหุ้นที่มีความน่าเชื่อถือสูง

แต่ปัญหาทั้งหมดนี้แก้ไขได้ เป็นการให้กู้ยืมสำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่เป็นที่สนใจของธนาคารในภูมิภาค เนื่องจากศักยภาพในการพัฒนาระบบธนาคารอยู่ในพื้นที่นี้ โดยหลักการแล้ว ธุรกิจขนาดเล็กเป็นทั้งแหล่งที่ไม่รู้จักเหนื่อยสำหรับการเติมเงินทุนของธนาคาร และทิศทางที่ธนาคารจะวางทรัพยากรของตนได้

เมื่อให้กู้ยืมแก่นิติบุคคลคุณควรคำนึงถึงประเด็นสำคัญต่อไปนี้:

1) บริการธนาคารที่ให้บริการในเวลาที่สั้นที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ โดยมีเอกสารขั้นต่ำจากลูกค้า จะประสบความสำเร็จมากกว่าแม้ในอัตราดอกเบี้ยที่สูง ดังนั้นธนาคารจึงต้องใช้ทุกโอกาสเพื่อทำให้การประมวลผลสินเชื่อของธนาคารสำหรับนิติบุคคลง่ายขึ้นและเร็วขึ้น

2) ปัจจุบันนี้ เงินกู้ระยะยาวมีความจำเป็นมากขึ้น เป็นที่ทราบกันดีว่าธนาคารไม่ต้องการและไม่สามารถให้กู้ยืมระยะยาวในรูปของเงินระยะยาวได้ ดังนั้นสินเชื่อระยะสั้นจึงมีอำนาจเหนือกว่าอย่างชัดเจน มากถึง 6 เดือน - ประมาณ 31% จาก 7 ถึง 12 เดือน - 30% สินเชื่อสูงสุดหนึ่งปีมีสัดส่วนมากกว่า 60% จาก 1 ถึง 3 ปี - 23% และมากกว่า 3 ปี - 16% ตัวเลขเหล่านี้แสดงให้เห็นว่าจนถึงขณะนี้ระบบธนาคารยังไม่พร้อมที่จะให้กู้ยืมแก่องค์กรต่างๆ และไม่เป็นไปตามข้อกำหนดที่กำหนดโดยการเติบโตทางเศรษฐกิจ ในสภาวะเช่นนี้ องค์กรต่างๆ จะถูกบังคับให้ใช้ทรัพยากรของตนเองเป็นส่วนใหญ่ ก่อนอื่น เรากำลังพูดถึงองค์กรขนาดใหญ่ ซึ่งส่วนใหญ่หากพวกเขาใช้เงินกู้จากธนาคาร ส่วนใหญ่จะมาจากธนาคารต่างประเทศ ไม่ใช่ธนาคารรัสเซีย การให้กู้ยืมระยะสั้นทำหน้าที่เป็นเครื่องมือในการสร้างปฏิสัมพันธ์ทางยุทธวิธีระหว่างธนาคารและองค์กรอุตสาหกรรมซึ่งมีศักยภาพที่จะรวมผลประโยชน์ร่วมกันของธนาคารเจ้าหนี้และองค์กรผู้ยืมในการทำกำไรในช่วงเวลาสั้น ๆ เท่านั้น ในกรณีของการให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทต่างๆ ในระยะยาวถือเป็นกลยุทธ์ของธนาคารและองค์กรในการดำเนินโครงการลงทุนขนาดใหญ่ เป็นผลให้ธนาคารกลายเป็นผู้ร่วมดำเนินโครงการจริง ๆ และเริ่มมองหาวิธีปฏิสัมพันธ์เชิงกลยุทธ์สำหรับความร่วมมือที่เป็นประโยชน์ร่วมกัน

3) จำเป็นต้องมีโครงการฝึกอบรมพนักงานสถาบันสินเชื่อในการทำงานร่วมกับธุรกิจขนาดเล็กด้วย ปัจจุบันนายธนาคารโดยทั่วไปมีความรู้เพียงเล็กน้อยเกี่ยวกับทักษะดังกล่าว และสิ่งนี้นำไปสู่ความเสี่ยงในการดำเนินการดังกล่าว

สาเหตุหลักประการหนึ่งที่ทำให้ธนาคารลำบากในการทำงานกับธุรกิจขนาดเล็กก็คือการที่ฐานกฎหมายและภาษียังห่างไกลจากฐานกฎหมายที่สมบูรณ์แบบในด้านนี้ ขณะนี้การเปลี่ยนแปลงกำลังเกิดขึ้นอย่างรวดเร็ว ดังนั้นจึงเป็นไปไม่ได้ที่จะรักษาธุรกิจที่กำหนดให้อยู่ในกรอบการทำงานหากต้องจัดทำใบเรียกเก็บเงินเพียงครั้งเดียว การเปลี่ยนแปลงแบบไดนามิกในกรอบกฎหมายซึ่งสอดคล้องกับความต้องการของตลาดเป็นสิ่งจำเป็น

ด้วยเหตุนี้ จึงมีเพียงกลยุทธ์ของแนวทางที่เป็นมาตรฐานจำนวนมากสำหรับลูกค้าของบริษัทขนาดเล็กและขนาดกลาง ซึ่งเป็นลักษณะของธุรกิจธนาคารที่พัฒนาแล้วซึ่งดำเนินงานร่วมกับการให้คำปรึกษา การประกันภัย การเช่าซื้อ และบริษัทอื่นที่คล้ายคลึงกันเท่านั้นที่เป็นไปได้

บรรณานุกรม:

1. รัฐธรรมนูญของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 12 ธันวาคม 2536 (แก้ไขเพิ่มเติมโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 3 วันที่ 4 มีนาคม 2541) - Consultant Plus, 2007

2. ประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อ 02/05/2550) –ผู้ค้ำประกันระบบกฎหมาย, 2550

3. ข้อบังคับของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 08.31.98 “ ในขั้นตอนการจัดหา (วาง) เงินทุนโดยสถาบันสินเชื่อและการคืน (ชำระคืน)” (ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยข้อบังคับได้รับอนุมัติจากธนาคารกลางแห่ง สหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 27 กรกฎาคม 2544 ฉบับที่ 144-P) - ระบบกฎหมาย Garant, 2550

4.กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย (ธนาคารแห่งรัสเซีย)" ลงวันที่ 10.07.02 (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อ 29.12.06) - ระบบกฎหมาย Garant, 2550

5. กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" ลงวันที่ 2 ธันวาคม 2533 ฉบับที่ 395-1 (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อวันที่ 29 ธันวาคม 2549) - ระบบกฎหมาย Garant, 2550

6. ข้อบังคับของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 26 มิถุนายน 2541 “ ในขั้นตอนการคำนวณดอกเบี้ยสำหรับธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการดึงดูดและการวางเงินโดยธนาคารและการสะท้อนของธุรกรรมเหล่านี้ในบัญชีการบัญชี” (แก้ไขเพิ่มเติมโดย กฎระเบียบที่ได้รับอนุมัติจากธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 24 ธันวาคม 2541 ฉบับที่ 64-P) - ผู้ค้ำประกันระบบกฎหมาย พ.ศ. 2550

7. คำสั่งของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 1 ตุลาคม 2540 ลำดับที่ 1 “เกี่ยวกับขั้นตอนการควบคุมกิจกรรมของธนาคาร” - Consultant Plus, 2007

8. Andryushin S. A. คุณสมบัติของวิวัฒนาการของระบบธนาคารในรัสเซีย ม., 1998.- 267 น.

9. ธนาคารและการธนาคาร: หนังสือเรียน / Ed. ศาสตราจารย์ Zhukova E.F., M: UNITI, 1997.- 405 หน้า

10.การธนาคาร /เอ็ด Lavrushina O.I. - อ.: Banking and Exchange NCC, 2000.- 576 หน้า

11.การธนาคาร /เอ็ด ศาสตราจารย์ ในและ Kolesnikova, L.P. Krolivetskoy, M. , 1997.- 303 หน้า

12.กฎหมายการธนาคาร /เอ็ด E.F. Zhukova, M.: UNITI, 2001.- 387 หน้า

13. ธนาคารและการธนาคาร / เอ็ด. ไอที Balabanova, เซนต์ปีเตอร์สเบิร์ก: Peter, 2003.-302 p.

14.การธนาคาร /เอ็ด V.A. Gudasheva, V.V Radaeva, ตำราเรียน - วิธีการ คู่มือสำหรับมหาวิทยาลัย Perm State Pedagogical University ตั้งชื่อตาม เบลินสกี้, 2545.- 68 น.

15.การธนาคาร /เอ็ด G.G. Korobova, 2546. - 751 น.

16. เบลีค แอล.พี. ความมั่นคงของธนาคารพาณิชย์ อ.: ธนาคารและการแลกเปลี่ยน. 1999

17.การหมุนเวียนของเงิน. สินเชื่อและธนาคาร /เอ็ด. เอ็น.จี. อันโตโนวา, M.A. Pesselya, M.: 2001.- 487 หน้า

18. เงิน เครดิต ธนาคาร: หนังสือเรียน / อ. วี.พี. โวโรนิน่า เอส.พี. ม. Fedorova: Yurayt. – 269 น.

19.การเงิน. การหมุนเวียนเงิน เครดิต: หนังสือเรียน / เอ็ด. แอลเอ โดรโบซินา. – ม., 2000.- 340 น.

20.เงิน. เครดิต. ธนาคาร. /เอ็ด. Zhukova E.F. , M. , 1999. - 458 หน้า

21. การธนาคาร / เอ็ด. อี.พี. Zharovskoy, M.: โอเมก้า, 2548.- 440 หน้า

22.เงิน. เครดิต. ธนาคาร. /เอ็ด. O. I. Lavrushina, M.: การเงินและสถิติ, 2545.- 534 หน้า

23.การเงิน เงิน เครดิต: หนังสือเรียน/ed. เช่น. เชอร์โนวา – อ.: ทีเค เวลบี, 2547.- 280 น.

24.ระบบธนาคารและปัญหาการให้กู้ยืมแก่เศรษฐกิจ // เศรษฐกิจโลกและความสัมพันธ์ระหว่างประเทศ, 2548, ฉบับที่ 10, หน้า 3-7

25. วาลีฟ ม.ช. เครดิตของธนาคารเป็นปัจจัยในการแก้ไขความขัดแย้งในการพัฒนาภาคส่วนที่แท้จริงและการเงินของเศรษฐกิจ // เศรษฐศาสตร์และการจัดการ, 2546, ฉบับที่ 2, หน้า 66-71

26. ดานิโลวา ที.เอ็น. ปัญหาความไม่แน่นอน ข้อมูล และความเสี่ยงในการให้สินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ // การเงินและสินเชื่อ พ.ศ. 2547 ฉบับที่ 2 - หน้า 2-14

27. ประเด็นแนวคิดในการพัฒนาระบบธนาคารของสหพันธรัฐรัสเซีย (โครงการ) // เงินและเครดิต, 2544, ฉบับที่ 1.- หน้า 24-39

28. ข้อตกลงสินเชื่อ // เงินและเครดิต พ.ศ. 2548 หมายเลข 3 - หน้า 20

29. การดำเนินการด้านสินเชื่อของธนาคารพาณิชย์ // เงินและสินเชื่อ พ.ศ. 2546 หมายเลข 9 - หน้า 39-46

30. คอซลอฟ เอ.เอ. คุณภาพของสถาบันสินเชื่อ ต้นทุนของกระบวนการ // เงินและเครดิต, 2546, ฉบับที่ 7 – หน้า 10-22.

31.ธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลาง//การเงินและสินเชื่อ, 2547, ฉบับที่ 9. - หน้า 29-35.

32. Markova O. M. , Sakharova L. S. , Sidorova V. N. ธนาคารพาณิชย์และการดำเนินงาน M .: UNITI, 1995

33. Moskvin V. A. ประเภทของความปลอดภัยสำหรับการให้กู้ยืมระยะยาวแก่องค์กร // การธนาคาร, 2548, หมายเลข 7 - กับ. 19

34. http://www.cbr.ru. – 2550.

35. http://www.rosbank.ru.- 2550.

36. http://www.bankdelo.ru.- 2550.

37. http://www.kredits.ru – 2550.

38. http://www.expert.ru. – 2550.

ภาคผนวก 1

งบดุลเชิงวิเคราะห์ของ OJSC JSCB "ROSBANK" สำหรับปี 2547-2548

เลขที่	เปิดข้อมูลแล้ว		เปิดข้อมูลแล้ว		เปิดข้อมูลแล้ว
	ในพันรูเบิล	แรงดึงดูดเฉพาะ, %	ในพันรูเบิล	แรงดึงดูดเฉพาะ, %	ในพันรูเบิล	แรงดึงดูดเฉพาะ, %
1	2	3	4	5	6	7	8
สินทรัพย์
1	เงินสด	2524012	2,22	3068129	2,27	6841808	3,41
2	เงินทุนจากสถาบันสินเชื่อในธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย	15531108	13,6				6,44
2.1	เงินสำรองที่จำเป็น	7003417	6,16	3139457	2,32	4551195	2,26
3	กองทุนในสถาบันสินเชื่อ		4,6
4	เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์เพื่อค้า
5	เงินลงทุนสินเชื่อสุทธิ	77640657	68,3				66,79
6	เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์ลงทุนที่ถือจนครบกำหนด
7	เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์เผื่อขาย
8	สินทรัพย์ถาวร สินทรัพย์ไม่มีตัวตน และตัวตน
9	ข้อกำหนดในการรับดอกเบี้ย
10	สินทรัพย์อื่น ๆ	1573250	1,38	1372980	1,01	3702139	1,84
11	สินทรัพย์รวม	113674534	100	135050696	100	200549077	100
หนี้สิน
12	เงินกู้ยืมจากธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย
13	เงินทุนจากสถาบันสินเชื่อ
14	เงินทุนของลูกค้า	72504816	63,78	99455730	73,6	152251063	75,9
14,1	รวมทั้งเงินฝากจากบุคคลด้วย	19009857	16,72	26097161	19,32	47480195	23,6
15	ออกตราสารหนี้แล้ว
16	ภาระผูกพันในการจ่ายดอกเบี้ย
17	ภาระผูกพันอื่น ๆ
18	การประมาณการผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากภาระผูกพันด้านเครดิตที่อาจเกิดขึ้น ผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นอื่น ๆ และการทำธุรกรรมกับผู้อยู่อาศัยในเขตนอกชายฝั่ง
19	หนี้สินรวม
เงินทุนของตัวเอง
20	ทุนจดทะเบียน (กองทุนของผู้ถือหุ้น (ผู้เข้าร่วม)
20,1	จดทะเบียนหุ้นสามัญและตราสารหนี้
20,2	หุ้นบุริมสิทธิ์ที่จดทะเบียนแล้ว
20,3	ทุนจดทะเบียนที่ไม่ได้จดทะเบียนขององค์กรสินเชื่อที่ไม่ใช่หุ้นร่วม
21	เป็นเจ้าของหุ้นที่ซื้อจากผู้ถือหุ้น
22	แบ่งปันพรีเมี่ยม	2123696	1,86	123639	1,57	7628919	3,8
23	การตีราคาสินทรัพย์ถาวร	53	0,00004
24	ค่าใช้จ่ายรอการตัดบัญชีและการชำระเงินที่จะเกิดขึ้นซึ่งส่งผลกระทบต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (ทุน)
25	เงินทุนและกำไรที่ยังไม่ได้ใช้จากปีก่อนหน้า ณ การจำหน่ายของสถาบันสินเชื่อ (ขาดทุนที่ยังไม่ได้ชำระจากปีก่อนหน้า)
26	กำไรสำหรับการกระจาย (ขาดทุน) สำหรับรอบระยะเวลารายงาน
27	แหล่งเงินทุนทั้งหมดของตัวเอง	10045870	8,83	10830174	8,01	20799741	10,3
28	หนี้สินรวม	113674534	100	135050696	100	200549077	100

ภาคผนวก 2

รายงานกำไรขาดทุนปี 2547-2548

ตัวเลข	ชื่อบทความ	ข้อมูลปี 2547	ข้อมูลปี 2548	ข้อมูลปี 2549
ดอกเบี้ยรับและรายได้ที่คล้ายกันจาก:
1	การวางเงินทุนในสถาบันสินเชื่อ		817 303	1 268 318
2	เงินให้สินเชื่อแก่ลูกค้า (องค์กรที่ไม่ใช่สินเชื่อ)		9 431 266	12 931 560
3	การให้บริการเช่าซื้อทางการเงิน (ลีสซิ่ง)		0	0
4	หลักทรัพย์ตราสารหนี้	650 163	602 468	629 483
5	แหล่งอื่น ๆ	6 303	6 035	116 716
6	เปอร์เซ็นต์รวมของรายได้ที่ได้รับและรายได้ที่คล้ายกัน		10 857 072	14 946 077
จ่ายดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายที่คล้ายกันใน:
7	ระดมทุนจากสถาบันสินเชื่อ		370 704	336 821
8	ดึงดูดเงินทุนจากลูกค้า (องค์กรที่ไม่ใช่เครดิต)		3 812 238	7 436 501
9	ภาระหนี้ที่ออกแล้ว	858 236	1 401 500	1 208 860
10	รวมดอกเบี้ยที่จ่ายและค่าใช้จ่ายที่คล้ายกัน		5 584 442	8 982 182
11	ดอกเบี้ยสุทธิและรายได้ใกล้เคียงกัน	2405019	5 272 630	5 963 895
12	กำไรสุทธิจากธุรกรรมหลักทรัพย์	679 941	1 340 940
13	กำไรสุทธิจากธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ	19 153 795	-267 433	647 748
14	รายได้สุทธิจากการทำธุรกรรมกับโลหะมีค่าและเครื่องมือทางการเงินอื่นๆ		66 282	209 640
15	รายได้สุทธิจากการตีราคาเงินตราต่างประเทศ		-1 457 839	-2 784 276
16	รายได้ค่าคอมมิชชั่น	1 411 763	1 900 204	5 465 955
17	ค่าคอมมิชชั่น	255 287	522 323	618 729
18	รายได้สุทธิจากธุรกรรมที่ไม่เกิดซ้ำ	164700	-5 981	468 911
19	รายได้จากการดำเนินงานสุทธิอื่น ๆ	59763	84 726	-20 796
20	ค่าใช้จ่ายในการบริหารและการจัดการ	1381431	2 644 028	6 323 613
21	สำรองสำหรับการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้น	566809	-396 342	-1 224 945
22	กำไรก่อนหักภาษี	1875869	2 709 837	3 124 730
23	ภาษีค้างจ่าย (รวมภาษีเงินได้)	773 770	608 189	1 133 046
24	กำไรสำหรับรอบระยะเวลารายงาน	1 102 099	2 101 648	1 991 684

แนวคิดพื้นฐาน:

ระบบสินเชื่อ เรื่องการให้ยืม; ผู้ยืม; การจำแนกประเภทของหน่วยงานที่ให้กู้ยืม เงื่อนไขการให้ยืม; องค์ประกอบพื้นฐานของการให้กู้ยืม (เรื่อง; วัตถุและหลักประกันสินเชื่อ); วัตถุประสงค์ของการกู้ยืม เงื่อนไขการให้ยืม; ปริมาณสินเชื่อ หลักการกู้ยืม การดำเนินการตามสิทธิหลักประกัน ข้อตกลงสินเชื่อ เงื่อนไขการให้ยืม; ขั้นตอนการกู้ยืม กฎ "สี่ตา"; เทคโนโลยีกระบวนการสินเชื่อ วิธีการให้กู้ยืม (การให้กู้ยืมตามมูลค่าการซื้อขาย; การให้กู้ยืมตามยอดเงินคงเหลือ; วิธีความสมดุล); บัญชีเงินกู้และความแตกต่าง บัญชีกระแสรายวัน; เอกสารสินเชื่อ ข้อเครดิต ขั้นตอนการออกสินเชื่อ ขั้นตอนการชำระคืนเงินกู้ รูปแบบหลักประกันการชำระคืนเงินกู้ “กฎทอง; หลักประกันและกลไกหลักประกัน การจำนำทรัพย์สินของลูกค้า การจำนำสิทธิในทรัพย์สิน “ความเพียงพอ” ของหลักประกัน การโอนสิทธิเรียกร้อง (เซสชั่น) และการโอนกรรมสิทธิ์ การค้ำประกันและการค้ำประกัน องค์กรการให้กู้ยืมเพื่อเศรษฐกิจตลาด คุณสมบัติของระบบการให้กู้ยืมที่ทันสมัย

ระบบการให้กู้ยืมจะขึ้นอยู่กับ "เสาหลัก" สามประการ: หัวข้อของการกู้ยืม หลักประกันสำหรับการกู้ยืม และวัตถุประสงค์ของการให้กู้ยืม องค์ประกอบพื้นฐานของระบบการให้ยืมจะแยกออกจากกันไม่ได้ ความสำเร็จในกิจกรรมการให้กู้ยืมของธนาคารจะเกิดขึ้นก็ต่อเมื่อแต่ละกิจกรรมส่งเสริมซึ่งกันและกันและเพิ่มความน่าเชื่อถือของธุรกรรมสินเชื่อ ในทางกลับกัน ความพยายามที่จะทำลายเอกภาพของพวกเขาย่อมเป็นการละเมิดทั้งระบบอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ บ่อนทำลายมัน และอาจนำไปสู่การละเมิดการชำระคืนเงินกู้ของธนาคารได้

เรื่องของการให้กู้ยืมจากตำแหน่งของธนาคารคลาสสิกนั้นเป็นบุคคลตามกฎหมายหรือบุคคลธรรมดาที่มีความสามารถและมีเนื้อหาหรือการค้ำประกันอื่น ๆ เพื่อดำเนินการทางเศรษฐกิจรวมถึงธุรกรรมด้านเครดิต ผู้กู้สามารถเป็นนิติบุคคลทรัพย์สินใดๆ ที่สร้างแรงบันดาลใจให้กับธนาคาร มีเอกสารค้ำประกันและกฎหมายที่แน่นอน และยินดีจ่ายดอกเบี้ยของเงินกู้และส่งคืนให้กับสถาบันสินเชื่อ

หน่วยงานที่ได้รับเงินกู้สามารถมีได้หลายระดับ ตั้งแต่บุคคลธรรมดา องค์กร ไปจนถึงรัฐ ก่อนที่จะเปลี่ยนผ่านไปสู่ระบบเศรษฐกิจแบบตลาด องค์กรและองค์กรถูกแบ่งตามอุตสาหกรรม: องค์กรอุตสาหกรรม เกษตรกรรม การก่อสร้าง การค้า การจัดซื้อจัดจ้าง การจัดหาและการขาย เกณฑ์นี้ค่อยๆ ละทิ้งไป และปัจจุบันยอมรับการจัดหมวดหมู่ของหน่วยงานให้กู้ยืมต่อไปนี้:

· รัฐวิสาหกิจและองค์กรต่างๆ

· พลเมืองประกอบอาชีพอิสระ ผู้เช่า

· หน่วยงานอื่นๆ รวมถึงหน่วยงาน กิจการร่วมค้า สมาคมและองค์กรระหว่างประเทศ

หลักการพื้นฐานของระบบการให้กู้ยืมสมัยใหม่คือข้อกำหนดสำหรับลักษณะที่เป็นเป้าหมายของเงินกู้ ความครบถ้วนและความเร่งด่วนของการชำระคืนเงินกู้ และความปลอดภัย หลักการเศรษฐศาสตร์ทั่วไปของการให้กู้ยืมประกอบด้วยหลักการของความแตกต่าง ซึ่งแสดงถึงแนวทางที่ไม่เท่าเทียมกันของธนาคารในการให้กู้ยืมทั้งในเรื่องและวัตถุประสงค์ และเพื่อการรักษาสินเชื่อที่ให้ไว้

ในสภาวะสมัยใหม่ หลักการของการให้กู้ยืมอย่างมีเหตุผลมีความสำคัญเป็นพิเศษ โดยต้องมีการประเมินที่เชื่อถือได้ไม่เพียงแต่วัตถุ หัวข้อ และคุณภาพของหลักประกันเท่านั้น แต่ยังรวมถึงระดับของกำไร ความสามารถในการทำกำไรของการดำเนินงานด้านสินเชื่อ และการลดความเสี่ยง การปฏิบัติตามเทคโนโลยีการให้ยืม กฎเกณฑ์ในการออกและชำระคืนเงินกู้ การติดตามและวิเคราะห์ธุรกรรมสินเชื่ออย่างต่อเนื่องก็มีความสำคัญเช่นกัน

ธนาคารต่างๆ ซึ่งเป็นองค์กรการค้ากำหนดลักษณะเชิงพาณิชย์ให้กับกิจกรรมการให้กู้ยืมทั้งหมดของตน

ประการแรก ตามหลักการของการทำกำไรของธนาคาร จะมีการคิดเงินกู้ยืมจากธนาคาร ในทางกลับกัน ธนาคารในฐานะวิสาหกิจการค้าขายทรัพยากรของตนเป็นอันดับแรก โดยวางไว้ในการดำเนินงานด้านเครดิต นั่นคือเหตุผลว่าทำไมในระบบเศรษฐกิจปกติ (ปราศจากวิกฤต ไร้อัตราเงินเฟ้อ) สำหรับธนาคารซึ่งเป็นสถาบันสินเชื่อขนาดใหญ่ รายได้จากกิจกรรมการให้กู้ยืมถือเป็นปัจจัยพื้นฐาน ในส่วนของผลกำไรของธนาคารในอเมริกา รายได้จากการดำเนินการให้กู้ยืมถือเป็นรายได้ส่วนใหญ่อย่างท่วมท้น - มากกว่า 60%

ขนาดของผลิตภัณฑ์สินเชื่อของธนาคารไม่ได้ขึ้นอยู่กับปริมาณเงินทุนของธนาคารเท่านั้น แต่ยังขึ้นอยู่กับทรัพยากรที่ดึงดูดด้วย ในระบบตลาดสมัยใหม่ คุณสามารถซื้อขายเงินทุนจำนวนมากได้ก็ต่อเมื่อธนาคารดึงดูดเงินทุนจากลูกค้าเพิ่มเติมเท่านั้น เนื่องจากธนาคารดึงดูดทรัพยากรไม่ใช่เพื่อตัวมันเอง แต่เพื่อผู้อื่น ปรากฎว่าปริมาณของผลิตภัณฑ์สินเชื่อสูงขึ้น มวลของเงินทุนที่สะสมอยู่บนพื้นฐานของการชำระคืนก็จะยิ่งมากขึ้นเท่านั้น

ลักษณะเฉพาะของระบบการให้กู้ยืมสมัยใหม่คือการพึ่งพาไม่เพียงแต่ในตัวเองและทรัพยากรที่ดึงดูดเท่านั้น แต่ยังขึ้นอยู่กับมาตรฐานบางอย่างที่ธนาคารกลางกำหนดไว้สำหรับธนาคารพาณิชย์ที่ให้สินเชื่อแก่ลูกค้า

มีมาตรฐานอื่นๆ อีกจำนวนหนึ่ง รวมถึงในรูปแบบของการสำรองเงินสดขั้นต่ำที่สร้างขึ้นในธนาคารพาณิชย์ ในรูปแบบของการควบคุมปริมาณของสินเชื่อขนาดใหญ่โดยเฉพาะ พารามิเตอร์สภาพคล่องของงบดุลของธนาคาร เมื่อเปรียบเทียบหนี้สินของธนาคารกับ จำนวนกองทุนสภาพคล่อง

เงื่อนไขการให้กู้ยืมหมายถึงข้อกำหนดที่ใช้กับองค์ประกอบพื้นฐานของการให้กู้ยืม: หัวข้อ วัตถุประสงค์ และหลักประกันสินเชื่อ ซึ่งหมายความว่าธนาคารไม่สามารถให้กู้ยืมแก่ลูกค้ารายใดได้ มีผู้คนจำนวนมากที่ต้องการรับเงินกู้อยู่เสมอ แต่ในหมู่พวกเขาจำเป็นต้องเลือกผู้ที่คุณสามารถให้ได้ ไว้วางใจ และตรวจสอบให้แน่ใจว่าเงินกู้จะได้รับการชำระคืนตามเวลาที่กำหนดและจะมีการจ่ายดอกเบี้ยให้กับมัน ใช้. ธนาคารเข้าสู่ความสัมพันธ์ด้านเครดิตกับผู้กู้บนพื้นฐานของการประเมินความน่าเชื่อถือทางเครดิต สภาพคล่องในงบดุล ศึกษาตลาดสำหรับผลิตภัณฑ์ของผู้ผลิต ระดับการจัดการและการจัดการบัญชี และประสบการณ์ที่ผ่านมาในการทำงานกับเขา

วัตถุประสงค์ของการกู้ยืมอาจไม่ใช่ทุกความต้องการของผู้กู้ แต่เฉพาะสิ่งที่เกี่ยวข้องกับปัญหาการชำระเงินชั่วคราวของเขา ซึ่งเกิดจากความจำเป็นในการพัฒนาการผลิตและการหมุนเวียนของผลิตภัณฑ์

หลักประกันซึ่งเป็นองค์ประกอบพื้นฐานที่สามของระบบการให้กู้ยืมจะต้องมีคุณภาพสูงและครบถ้วน แม้ว่าธนาคารจะให้เงินกู้จากทรัสต์ซึ่งเป็นเพียงเงินกู้เปล่า แต่ก็ต้องมีความมั่นใจอย่างไม่มีเงื่อนไขว่าเงินกู้จะได้รับการชำระคืนภายในเวลาที่กำหนด

การให้กู้ยืมควรแสดงถึงผลประโยชน์ของทั้งสองฝ่ายต่อธุรกรรมสินเชื่อ ธนาคารต่างๆ ซึ่งเกิดขึ้นจากผลประโยชน์ของความต้องการของเศรษฐกิจ มุ่งเน้นไปที่การตอบสนองความต้องการของลูกค้า วัตถุประสงค์ของการกู้ยืมคือการสร้างข้อกำหนดเบื้องต้นสำหรับการพัฒนาเศรษฐกิจของผู้ยืม ความสามารถในการแข่งขันและความสามารถในการทำกำไร ความต่อเนื่องของการผลิตและการหมุนเวียน ในเวลาเดียวกัน ผลประโยชน์ของลูกค้าเพียงอย่างเดียวไม่สามารถกลายเป็นปัจจัยชี้ขาดและครอบงำในการทำธุรกรรมสินเชื่อให้เสร็จสิ้นได้ เงื่อนไขการให้กู้ยืมจะต้องเป็นไปตามผลประโยชน์ของอีกฝ่ายด้วยเช่น ธนาคารเจ้าหนี้ที่ดอกเบี้ยอาจไม่ตรงกับผลประโยชน์ของลูกค้า ธนาคารมีทางเลือกในการลงทุนของตนเองและทุนสะสมอยู่เสมอ อย่างไรก็ตาม ความสามารถของธนาคารมักจะมีจำกัด ดังที่ทราบกันว่าธนาคารดำเนินการภายในขอบเขตเฉพาะที่กำหนดโดยจำนวนรวมของทรัพยากรที่มีอยู่ในปัจจุบันและมาตรฐานการควบคุมทางเศรษฐกิจของธนาคารกลาง ปริมาณสินเชื่อที่สามารถให้กับลูกค้าได้นั้นขึ้นอยู่กับปริมาณของเงินทุนของตนเองและที่ยืมมา สัดส่วนที่ได้รับการควบคุมระหว่างพวกเขา มาตรฐานสภาพคล่องในปัจจุบัน ข้อกำหนดสำหรับการปรับสมดุลสินทรัพย์และหนี้สินตามวันครบกำหนด จำนวนทรัพยากรทางการเงินที่โอนไปยังเงินสำรองที่ต้องการ ของธนาคารกลาง เป็นต้น

ความสามารถในการให้กู้ยืมของผู้ยืมจะขึ้นอยู่กับระดับความเสี่ยงเป็นส่วนใหญ่ ไม่ว่าผู้กู้ต้องการได้รับเงินกู้มากน้อยเพียงใด หากธนาคารมีความเสี่ยงสูงมากและไม่มีหลักประกันในการชำระคืน ก็มีแนวโน้มว่าจะไม่มีการกู้ยืมดังกล่าว ลูกค้าจะต้องแสดงให้เห็นถึงความสามารถที่แท้จริงและความปรารถนาที่จะชำระหนี้รวมถึงดอกเบี้ยเงินกู้

เงื่อนไขการให้กู้ยืมยังเกี่ยวข้องกับหลักการของการให้กู้ยืม: ลักษณะที่เป็นเป้าหมาย การชำระ ความเร่งด่วน การชำระคืน และความปลอดภัยของเงินกู้ หากลูกค้าอาจละเมิดข้อใดข้อหนึ่ง ธุรกรรมสินเชื่อจะไม่เกิดขึ้น หากหลักการเหล่านี้ถูกละเมิดในกระบวนการให้กู้ยืม ธนาคารซึ่งได้รับคำแนะนำจากผลประโยชน์ของตนเองและของผู้ฝากเงิน จะทำลายความสัมพันธ์ด้านเครดิต เพิกถอนเงินกู้ และเรียกร้องให้คืนเงินกู้ทันที

ระบบการให้กู้ยืมที่ทันสมัยนั้นขึ้นอยู่กับความเป็นไปได้ของการใช้สิทธิหลักประกัน ความพร้อมของการค้ำประกันและการค้ำประกันประเภทต่างๆ ของบุคคลที่สาม แบบฟอร์มเหล่านี้และแบบฟอร์มอื่น ๆ ช่วยให้มั่นใจในความน่าเชื่อถือของธุรกรรมสินเชื่อและความเป็นไปได้ในการชำระคืนเงินกู้ในกรณีที่ละเมิดหลักการให้กู้ยืม การดำเนินการตามสิทธิจำนำกำหนดให้ธนาคารต้องวิเคราะห์ความสามารถทางกฎหมายของลูกค้าอย่างครอบคลุมและประเมินทรัพย์สินของลูกค้า ซึ่งช่วยให้ธนาคาร (หากจำเป็น) มั่นใจได้ว่ากิจกรรมจะคุ้มทุนเป็นอย่างน้อย การปฏิบัติแสดงให้เห็นว่าเงินกู้อาจไม่มีหลักประกันเฉพาะ แต่การมีหลักประกันต้องเป็นเงื่อนไขที่ขาดไม่ได้สำหรับการทำธุรกรรมเครดิตให้เสร็จสิ้น

การให้กู้ยืมจะดำเนินการโดยมีเงื่อนไขว่าต้องคำนึงถึงผลประโยชน์ทางการค้าของธนาคาร การให้กู้ยืมจะดำเนินการโดยมีค่าธรรมเนียม การชำระเงินส่วนใหญ่ถูกกำหนดโดยความเสี่ยงด้านเครดิต ระดับของอัตราคิดลดของธนาคารกลาง และสถานะทั่วไปของอุปสงค์และอุปทานของสินเชื่อในตลาด

เงื่อนไขการให้กู้ยืมคือการสรุปข้อตกลงสินเชื่อระหว่างธนาคารและผู้กู้ การให้กู้ยืมจะขึ้นอยู่กับพื้นฐานสัญญา ซึ่งระบุถึงภาระผูกพันและสิทธิบางประการของแต่ละฝ่ายในการทำธุรกรรมสินเชื่อ และความรับผิดชอบทางเศรษฐกิจของทั้งสองฝ่าย

ควรสังเกตว่าเงื่อนไขการให้กู้ยืมคือการวางแผนความสัมพันธ์ระหว่างทั้งสองฝ่าย วัตถุประสงค์ของการวางแผนในธนาคารคือจำนวนเงินกู้ที่ให้ จำนวนการชำระคืน รายได้และค่าใช้จ่ายในการดำเนินการสินเชื่อ กระบวนการสินเชื่อกำหนดให้ผู้ยืมควบคุมการผลิตและความสามารถทางการเงินในลักษณะเพื่อให้สามารถชำระคืนเงินกู้ได้ทันเวลาและเต็มจำนวนและการชำระดอกเบี้ยเงินกู้ ข้อกำหนดและขั้นตอนการให้กู้ยืม

กระบวนการสินเชื่อต้องเป็นไปตามเงื่อนไขต่อไปนี้:

·การปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับองค์ประกอบพื้นฐานของการให้กู้ยืม

· ความบังเอิญของผลประโยชน์ของทั้งสองฝ่ายในการทำธุรกรรมสินเชื่อ;

· ความพร้อมของโอกาสสำหรับทั้งธนาคารผู้ให้กู้ยืมและผู้กู้ในการปฏิบัติตามภาระผูกพันของตน

· การปฏิบัติตามหลักการการให้กู้ยืม

· ความเป็นไปได้ของการปฏิบัติตามหลักประกันและความพร้อมของการค้ำประกัน

· สร้างความมั่นใจในผลประโยชน์ทางการค้าของธนาคาร

· การวางแผนความสัมพันธ์ระหว่างฝ่ายต่างๆ กับธุรกรรมสินเชื่อ

กระบวนการให้กู้ยืมเริ่มนับจากวันที่ออกเงินกู้ครั้งแรก อย่างไรก็ตาม ก่อนและหลังช่วงเวลานี้ มีงานสำคัญทั้งช่วงที่ดำเนินการโดยทั้งธนาคารผู้ให้กู้ยืมและลูกค้าของผู้ยืม

การเจรจาเกี่ยวกับเงินกู้เริ่มต้นนานก่อนที่จะมีการตัดสินใจเฉพาะเจาะจง อย่างไรก็ตาม สิ่งต่างๆ อาจแตกต่างกันได้ ข้อเสนอในการออกเงินกู้สามารถมาจากทั้งธนาคารและลูกค้า สำหรับความสัมพันธ์ทางการตลาดที่พัฒนาแล้ว สถานการณ์ทั่วไปมากขึ้นคือเมื่อธนาคารกำลังมองหาลูกค้าและเสนอผลิตภัณฑ์ให้เขา รวมถึงการกู้ยืมเพื่อวัตถุประสงค์และเงื่อนไขบางประการ ศึกษาตลาดบริการด้านการธนาคาร ผู้มีโอกาสเป็นลูกค้า เข้าถึงพวกเขาพร้อมข้อเสนอความร่วมมือ นำเสนอแพ็คเกจบริการด้านการธนาคาร - ทั้งหมดนี้เกิดขึ้นก่อนที่จะพิจารณาข้อเสนอสินเชื่อเฉพาะเจาะจง

ขั้นตอนการพิจารณาโครงการเฉพาะ ในสภาวะที่ไม่มั่นคงทางเศรษฐกิจและอัตราเงินเฟ้อ ธนาคารจะต้องให้ความสนใจเป็นพิเศษกับความน่าเชื่อถือทางเครดิตของลูกค้า วัตถุประสงค์ในการให้กู้ยืม และความน่าเชื่อถือของหลักประกัน คุณภาพของหลักประกัน และการค้ำประกัน ส่วนการวิเคราะห์ของขั้นตอนนี้เป็นงานที่สำคัญอย่างยิ่ง

ในธนาคารพาณิชย์ ตามกฎแล้ววิธีแก้ปัญหานี้ถูกกำหนดให้กับฝ่ายสินเชื่อ (ฝ่ายบริหาร) ธนาคารบางแห่งมีหน่วยงานวิเคราะห์พิเศษซึ่งมีหน้าที่ประเมินเหตุการณ์ที่ได้รับการสนับสนุนทางการเงินอย่างครอบคลุม ความคิดเห็นเกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการให้กู้ยืมแก่พนักงานที่ดูแลการบริการของลูกค้ารายนี้ ในกรณีนี้งานเตรียมการทั้งหมดได้รับมอบหมายให้กับนักเศรษฐศาสตร์ของธนาคาร (ดำเนินการเจรจาเบื้องต้นตรวจสอบเอกสารที่ส่งไปยังธนาคารเตรียมความเห็นเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับความเป็นไปได้และเงื่อนไขการให้กู้ยืมสำหรับโครงการนี้การออกคำสั่งพิเศษในการออกเงินกู้ การรวบรวมลายเซ็นการอนุญาตที่จำเป็นในเอกสารการกู้ยืม ฯลฯ) d.)

ประสบการณ์ระหว่างประเทศอธิบายสถานการณ์ที่แตกต่าง หากนี่คือธนาคารขนาดเล็ก งานวิเคราะห์และทางเทคนิคในการออกเงินกู้จะถูกแบ่งระหว่างพนักงาน: ฝ่ายหนึ่งวิเคราะห์และเตรียมการตัดสินใจ พนักงานอีกคนของแผนกนี้หรือแผนกอื่นพิเศษจะปฏิบัติงานทางเทคนิคเกี่ยวกับการประมวลผลทางเทคนิคของสินเชื่อ ความเชี่ยวชาญอาจแตกต่างกัน: พนักงานธนาคารบางคนนำลูกค้าไปที่ธนาคารเท่านั้น ส่วนคนอื่นๆ ทำงานที่เหลือ นอกจากนี้ยังเกิดขึ้น: พนักงานของแผนกที่สร้างขึ้นเป็นพิเศษสำหรับการขายบริการธนาคารไม่เพียง แต่นำลูกค้ามาที่ธนาคารเท่านั้น แต่ยังดำเนินการวิเคราะห์เบื้องต้นของโครงการสินเชื่อ ตกลงในด้านกฎหมาย ทำการประเมินความเสี่ยงเบื้องต้น และจัดทำขึ้น ความคิดเห็นที่เป็นลายลักษณ์อักษรของพวกเขา ข้อสรุปอื่น (ซึ่งอาจไม่ตรงกับข้อสรุปของฝ่ายขายบริการ) จัดทำขึ้นในแผนกเศรษฐกิจของธนาคาร (ในแผนกวิเคราะห์ความเสี่ยงด้านเครดิตพิเศษ) ในกรณีนี้ กฎที่เรียกว่า "สี่ตา" จะถูกนำไปใช้ เมื่อโครงการเงินกู้ผ่านการกรองของคนสองคนที่ไม่ได้เป็นผู้ใต้บังคับบัญชาร่วมกัน

สินเชื่อขนาดใหญ่มักจะได้รับการตรวจสอบโดยคณะกรรมการสินเชื่อ ก่อนการประชุม ประเด็นทางเศรษฐกิจและกฎหมายทั้งหมดจะได้รับการจัดการ มีการตัดสินใจขั้นสุดท้ายในประเด็นที่อยู่ระหว่างการพิจารณา และกำหนดเงื่อนไขการให้กู้ยืมที่เฉพาะเจาะจง

ส่วนการวิเคราะห์จะตามด้วยขั้นตอนการจัดทำเอกสารเครดิต พนักงานธนาคารจัดทำสัญญาเงินกู้ ออกคำสั่งให้ธนาคารออกเงินกู้ และสร้างเอกสารพิเศษเกี่ยวกับลูกค้าผู้ยืม (ไฟล์สินเชื่อ)

ในขั้นตอนของการใช้เงินกู้ การควบคุมการดำเนินการสินเชื่อจะดำเนินการ: การปฏิบัติตามวงเงินสินเชื่อ (วงเงินเครดิต), การใช้เงินกู้ตามเป้าหมาย, การชำระดอกเบี้ยเงินกู้, ความครบถ้วนและความตรงเวลาของการชำระคืนเงินกู้ ในขั้นตอนนี้ งานเกี่ยวกับการวิเคราะห์การปฏิบัติงานและแบบดั้งเดิมเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือทางเครดิตและผลลัพธ์ทางการเงินของลูกค้าไม่ได้หยุดอยู่ หากจำเป็น จะมีการจัดการประชุมและการเจรจากับลูกค้า โดยมีการชี้แจงข้อกำหนดและเงื่อนไขของเงินกู้

ด้วยวัตถุประสงค์และหัวข้อการให้กู้ยืมที่หลากหลาย การให้กู้ยืมประเภทต่างๆ แก่นิติบุคคลและบุคคล ระบบการให้กู้ยืมจึงเป็นโครงการเดียว รวมถึง:

· วิธีการให้กู้ยืมและรูปแบบบัญชีเงินกู้

· เอกสารสินเชื่อที่ส่งไปยังธนาคาร

·ขั้นตอนการออกเงินกู้

· ขั้นตอนการชำระคืนเงินกู้

· ควบคุมกระบวนการให้กู้ยืม

หากขั้นตอนการให้กู้ยืมแสดงลำดับของการปฏิบัติตามขั้นตอนบังคับบางอย่างองค์ประกอบที่นำเสนอของโครงการองค์กรและเศรษฐกิจจะแสดงถึงเทคโนโลยีของกระบวนการให้กู้ยืมเป็นหลัก ลองดูกระบวนการทางเทคโนโลยีนี้โดยละเอียด วิธีการกู้ยืมและรูปแบบบัญชีเงินกู้

วิธีการให้กู้ยืมสามารถกำหนดเป็นชุดของเทคนิคที่ธนาคารออกและชำระคืนเงินกู้ วิธีการต่อไปนี้มีความโดดเด่น:

· วิธีการให้กู้ยืมหมุนเวียน;

· วิธีเครดิตยอดคงเหลือ

· วิธีสมดุล

เมื่อให้กู้ยืมตามมูลค่าการซื้อขาย เงินกู้จะเป็นไปตามความเคลื่อนไหวของวัตถุที่ยืม เงินกู้จะทบต้นต้นทุนของผู้ยืมจนกว่าทรัพยากรของเขาจะหมดไป ขนาดเงินกู้จะเพิ่มขึ้นเมื่อความต้องการวัตถุประสงค์สำหรับเงินกู้เพิ่มขึ้น และได้รับการชำระคืนเมื่อความต้องการลดลง วิธีการนี้ช่วยให้มั่นใจได้ถึงการเคลื่อนย้ายสินเชื่อแบบซิงโครนัสอย่างต่อเนื่องเมื่อความต้องการลดลงหรือเพิ่มขึ้น และเป็นกระบวนการที่สามารถต่ออายุได้อย่างต่อเนื่อง

เมื่อให้กู้ยืมตามยอดคงเหลือ เงินกู้จะเชื่อมโยงกับยอดคงเหลือของสินค้าคงคลังและต้นทุนที่ทำให้เกิดความจำเป็นในการกู้ยืม ตัวอย่างเช่น องค์กรสามารถซื้อสิ่งของมีค่าที่ต้องการจากแหล่งทางการเงินของตนเองได้แล้ว จากนั้นจึงขอสินเชื่อจากธนาคารที่มีหลักประกันเป็นหลักประกัน เพื่อชดเชยต้นทุนที่เกิดขึ้น เงินกู้ในกรณีนี้จะออกให้กับยอดคงเหลือของสินค้าคงคลังเพื่อเป็นการชดเชยและไม่ใช่การจ่ายล่วงหน้าต้นทุน (เกิดขึ้นแล้วในกรณีนี้) สำหรับการซื้อวัสดุที่จำเป็น

ในทางปฏิบัติ การให้กู้ยืมตามมูลค่าการซื้อขายและยอดคงเหลือสามารถนำมารวมกันได้ ก่อให้เกิดวิธีการยอดหมุนเวียนเมื่อมีการออกเงินกู้เมื่อมีความจำเป็นและชำระคืนภายในระยะเวลาที่กำหนดอย่างเคร่งครัด ซึ่งอาจไม่ตรงกับปริมาณทรัพยากรที่ปล่อยออกมา

ความเคลื่อนไหวขององค์กรของสินเชื่อ (การออกและการชำระคืน) สะท้อนให้เห็นในบัญชีสินเชื่อของลูกค้าซึ่งเปิดโดยธนาคาร บัญชีเงินกู้สะท้อนถึงหนี้ของลูกค้าต่อธนาคารสำหรับการรับสินเชื่อ การออกและการชำระคืนเงินกู้ บัญชีเงินกู้ทั้งหมดมีลักษณะเฉพาะด้วยการออกแบบทั่วไป: การออกเงินกู้จะเกิดขึ้นจากการเดบิตการชำระคืน - สำหรับเงินกู้ หนี้ของลูกค้าต่อธนาคารจะแสดงทางด้านซ้ายเสมอ ด้านเดบิตของบัญชีเงินกู้

แม้จะมีความสามัคคีโดยทั่วไปของโครงการสะท้อนหนี้การออกและการชำระคืนเงินกู้ แต่บัญชีเงินกู้อาจแตกต่างกัน: ในแง่ของวัตถุประสงค์ของการเปิดและในความสัมพันธ์กับมูลค่าการซื้อขาย เพื่อวัตถุประสงค์ในการเปิด บัญชีเงินกู้สามารถเป็นเงินฝาก-สินเชื่อได้เมื่อลูกค้าได้รับสิทธิ์เมื่อเงินทุนของเขาเองที่ฝากไว้กับธนาคารหมดลงในการรับเงินกู้ในจำนวนหนึ่ง ประชากรสามารถใช้บัญชีเงินกู้ดังกล่าวสะสมเงินออมในบัญชีและมีโอกาสใช้เงินกู้จากธนาคารหากจำเป็น มันเปลี่ยนจากบัญชีเงินฝากเป็นบัญชีเงินกู้หากยอดคงเหลือกลายเป็นบัญชีเดบิต

บัญชีเงินกู้อาจเปิดได้เพียงเพื่อวัตถุประสงค์ในการใช้สกุลเงินกู้ยืมเท่านั้น เหล่านี้เป็นบัญชีประเภทหนึ่งที่มีการหมุนเวียนเครดิต ในประเภทเดียวกันมีบัญชีสินเชื่อออมทรัพย์-รายจ่ายที่รวมการเคลื่อนย้ายเงินทุนในการกู้ยืมและเดบิตของบัญชี

ขึ้นอยู่กับความสัมพันธ์กับมูลค่าการซื้อขาย บัญชีเงินกู้สามารถมีได้สามประเภท:

· การชำระเงินตามข้อตกลง;

· การชดเชยความสมดุล;

· สมดุลย้อนกลับ

บัญชีเงินกู้สามประเภทโดยพื้นฐานแล้วสอดคล้องกับวิธีการให้กู้ยืมสามวิธี: ตามมูลค่าการซื้อขาย; ส่วนที่เหลือ; วิธีสมดุล

บัญชีสินเชื่อหมุนเวียนประเภทพิเศษคือบัญชีกระแสรายวันซึ่งสะท้อนถึงการชำระเงินทั้งหมดขององค์กร โดยมีค่าใช้จ่ายทั้งสำหรับกิจกรรมการผลิตหลักและสำหรับการขยายและปรับปรุงสินทรัพย์ถาวรให้ทันสมัย บัญชีเงินกู้รูปแบบนี้มีความสามารถมากที่สุดโดยเปิดให้ผู้กู้ประเภทสูงสุดที่น่าเชื่อถือด้านเครดิตชั้นหนึ่ง

ลักษณะเฉพาะของแนวทางปฏิบัติในการให้กู้ยืมสมัยใหม่ในแง่องค์กรคือไม่ได้สร้างขึ้นตามเทมเพลตเดียว แต่อยู่บนพื้นฐานหลายตัวแปร ลูกค้าธนาคารเองเลือกรูปแบบการให้กู้ยืมที่เหมาะสมกับเขาที่สุด บัญชีเงินกู้ใดที่เหมาะสมกว่าสำหรับเขาในการเปิด และรูปแบบการออกและการชำระคืนเงินกู้แบบใดที่มีประโยชน์มากกว่าในการสร้าง เอกสารการกู้ยืมที่ส่งไปยังธนาคารในขั้นตอนการกู้ยืมระยะเริ่มแรกและระยะต่อ ๆ ไป

ธุรกรรมทางเศรษฐกิจใดๆ รวมถึงธุรกรรมสินเชื่อ จำเป็นต้องมีเอกสารบางอย่าง การเจรจาด้วยวาจาที่ดำเนินการโดยลูกค้ากับธนาคารในขั้นเริ่มต้นในเบื้องต้น จบลงด้วยการส่งใบสมัครเป็นลายลักษณ์อักษรไปยังสถาบันสินเชื่อ (เหตุผลสำหรับความจำเป็นในการกู้ยืมเงินเพื่อวัตถุประสงค์บางประการ) รวมถึงเอกสารที่ช่วยในการพิจารณาของลูกค้า ฐานะทางการเงิน, ความน่าเชื่อถือทางเครดิต (งบดุลต้นปี, การรายงานกำไรและขาดทุน) ธนาคารในประเทศและต่างประเทศกำหนดให้มีงบดุลย้อนหลัง 2-3 ปี หากจำเป็นก็จะของบดุลเป็นเดือนที่ใกล้ที่สุด

เหตุผลสำหรับความจำเป็นในการกู้ยืม (หรือการศึกษาความเป็นไปได้) ประกอบด้วยคำขอของลูกค้าในการรับเงินกู้เพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ ในจำนวนที่ต้องการ ในอัตราร้อยละที่แน่นอนและในช่วงเวลาที่กำหนด

สัญญาเงินกู้เป็นเอกสารที่สำคัญที่สุดที่กำหนดสิทธิและหน้าที่ของผู้เข้าร่วมในธุรกรรมสินเชื่อ มันมีความรับผิดชอบทางเศรษฐกิจและกฎหมายของทั้งสองฝ่าย สัญญาเงินกู้มีกรอบการทำงานที่แน่นอนซึ่งครอบคลุมโครงร่างทั้งหมดของข้อตกลง โดยจะบันทึกชื่อเต็มของผู้เข้าร่วม ที่อยู่ตามกฎหมาย เรื่องของข้อตกลง จำนวนเงิน ระยะเวลา ขั้นตอนการชำระคืน อัตราดอกเบี้ย จำนวนค่าคอมมิชชั่น ความปลอดภัย และการค้ำประกัน โดยทั่วไปเงื่อนไขการให้สินเชื่อจะถูกกำหนดค่อนข้างแม่นยำ ความสำคัญเป็นพิเศษแนบมากับข้อเครดิตซึ่งให้สิทธิแก่ธนาคารในกรณีที่เกิดความล่าช้าในการชำระเงินหรือไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขในสัญญาในการใช้สิทธิในการชำระคืนเงินกู้และจ่ายดอกเบี้ยด้วยค่าใช้จ่ายของทรัพยากรและทรัพย์สิน ของทั้งลูกค้าและผู้ค้ำประกันของเขา ส่วนพิเศษของข้อตกลงนี้เกี่ยวข้องกับความรับผิดชอบของทั้งลูกค้าและธนาคาร

นอกจากสัญญาเงินกู้แล้วยังมีการทำสัญญาจำนำอีกด้วย ในระหว่างขั้นตอนการให้กู้ยืม ลูกค้าจะส่งเอกสารอื่นๆ (การค้ำประกัน ผู้ค้ำประกันของบุคคลที่สาม) ไปยังธนาคาร ขั้นตอนการออกสินเชื่อ

ทิศทางของสินเชื่อขึ้นอยู่กับสถานการณ์และความปรารถนาเฉพาะของลูกค้า การออกเงินกู้ในทิศทางสามารถมีได้สามประเภท:

· เงินกู้ยืมจะเข้าบัญชีกระแสรายวันของลูกค้า

· ให้สินเชื่อข้ามบัญชีกระแสรายวันเพื่อชำระค่าเอกสารการชำระเงินต่างๆ สำหรับธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์และไม่ใช่สินค้า

· เงินกู้ยืมนี้ใช้เพื่อชำระคืนเงินกู้อื่น ๆ ที่ออกก่อนหน้านี้

การออกเงินกู้ตามปริมาณสามารถทำได้ในสามตัวเลือก:

· เงินกู้เต็มจำนวนจะถูกโอนไปยังบัญชีกระแสรายวันจากนั้นค่อย ๆ ใช้ไป

· ลูกค้าใช้สิทธิ์ในการรับปริมาณเงินกู้ทั้งหมดทีละน้อย เมื่อมีความต้องการทรัพยากรทางการเงินเพิ่มเติม

· ลูกค้าอาจปฏิเสธที่จะรับจำนวนเงินกู้ที่กำหนดไว้ก่อนหน้านี้ในสัญญาเงินกู้

ในเชิงเศรษฐกิจ ตัวเลือกแรกในการส่งเงินกู้อาจกลายเป็นที่นิยมน้อยกว่าสำหรับลูกค้าเมื่อเทียบกับตัวเลือกที่สอง เนื่องจากได้รับสกุลเงินกู้ยืมเต็มจำนวน จากนั้นจึงค่อย ๆ ใช้จ่ายก็จะทำให้ต้นทุนการสนับสนุนสินเชื่อของธนาคารเพิ่มขึ้น เราขอเตือนคุณว่าในแต่ละวันที่ได้รับเงินกู้คุณจะต้องจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ ค่าธรรมเนียมสินเชื่อจะไม่นับนับจากช่วงเวลาที่อนุมัติสินเชื่อ แต่ตั้งแต่วันแรกที่สินเชื่อที่ได้รับจะแสดงในบัญชีสินเชื่อ การฝากเงินที่ได้รับเป็นเวลานานในรูปของเงินกู้ในบัญชีกระแสรายวันส่งผลให้ค่าธรรมเนียมเงินกู้เพิ่มขึ้น ดังนั้นจึงควรหลีกเลี่ยงปรากฏการณ์นี้

การที่ลูกค้าปฏิเสธที่จะรับเงินกู้ หรือสิ่งอื่นๆ ทั้งหมดเท่าเทียมกัน อาจส่งผลให้เกิดความสูญเสียแก่ธนาคารได้ ธนาคารไม่สามารถปล่อยให้ทรัพยากรหยุดทำงานเนื่องจากความผิดพลาดของลูกค้า เนื่องจากทรัพยากรส่วนใหญ่ถูกดึงดูดโดยชำระเงิน

ขนาดของสินเชื่อที่ลูกค้าสามารถใช้ได้นั้นขึ้นอยู่กับหลาย ๆ สถานการณ์และถูกกำหนดโดยสัญญาเงินกู้ จำนวนเงินที่กำหนดไว้ในข้อตกลงนี้คือจำนวนเงินสูงสุดที่ลูกค้าคาดหวังได้ตามปกติ โดยพื้นฐานแล้วจำนวนเงินนี้คือวงเงินสินเชื่อ (หรือวงเงินสินเชื่อ ตัวเลขควบคุม) โดยทั่วไป วงเงินสินเชื่อตามแนวทางปฏิบัติด้านการธนาคารในประเทศและต่างประเทศสามารถจำแนกได้ดังนี้

มีวงเงินหนี้และวงเงินการออกขึ้นอยู่กับวัตถุประสงค์ ครั้งแรกจำกัดหนี้เงินกู้สำหรับวันที่แน่นอน บันทึกที่สองไม่ใช่ยอดคงเหลือ แต่เป็นปริมาณของสินเชื่อที่ออก (ตามเดบิตของบัญชีเงินกู้)

ตามระยะเวลาที่มีผล จะมีขีดจำกัดวันหยุดสุดสัปดาห์และระหว่างปี (ภายในไตรมาส ภายในเดือน) ด้วยการจำกัดการออก ลูกค้ามีสิทธิ์ที่จะออกเกินระยะเวลาที่กำหนด (เช่น ต้นปีหรือไตรมาส) ข้อจำกัดประเภทที่สองแก้ไขสิทธิ์ของผู้ยืมในการใช้เงินกู้ภายในระยะเวลาที่เกี่ยวข้อง (สิทธิ์ในการใช้เงินกู้ภายในหนึ่งปีอาจสูงกว่าจำนวนเงินจำกัดที่ลูกค้าใช้เกินระยะเวลาที่วางแผนไว้)

ขึ้นอยู่กับระดับของการเปลี่ยนแปลงในปริมาณสินเชื่อที่ให้แก่ผู้ยืม การลด (เลื่อน) และขีดจำกัดที่เพิ่มขึ้นจะแตกต่างกัน ขีดจำกัดเหล่านี้ถูกกำหนดเมื่อความจำเป็นในการลดหรือเพิ่มขึ้นของเงินกู้ และอนุญาตให้มีการกำหนดกำหนดการชำระหนี้ (เพิ่มขึ้น) ที่เฉพาะเจาะจง

ขึ้นอยู่กับความเป็นไปได้ของการใช้เงินกู้ จะมีความแตกต่างระหว่างขีดจำกัดคงที่ ขีดจำกัดเพิ่มเติม ขีดจำกัดที่มีสิทธิ์ที่จะเกินขีดจำกัด และขีดจำกัดฟรี วงเงินคงที่จะกำหนดสิทธิ์สูงสุดในการรับเงินกู้และทำให้ไม่สามารถเกินวงเงินได้หากไม่มีคำแนะนำพิเศษจากธนาคาร การรับเงินกู้เพิ่มเติมที่เกินกว่าวงเงินคงที่ที่กำหนดไว้นั้นได้รับการแก้ไขโดยวงเงินเพิ่มเติม ในหลายกรณี วงเงินสินเชื่อไม่เข้มงวดและทำให้ลูกค้ามีโอกาสที่จะเกินวงเงินนั้น ความเป็นไปได้ดังกล่าวไม่มีขีดจำกัด (ขีดจำกัดที่นี่อาจเป็นมาตรฐานที่กำหนดโดยธนาคารกลางสำหรับสินเชื่อขนาดใหญ่ที่มอบให้กับผู้กู้รายเดียว) ในแต่ละกรณี สิทธิในการใช้เงินกู้อย่างใดอย่างหนึ่งจะถูกควบคุมโดยกฎของธนาคารพาณิชย์และกำหนดไว้ในสัญญาเงินกู้

วงเงินฟรีคือจำนวนเงินกู้ที่ลูกค้ามีสิทธิ์ได้รับภายในวงเงินที่กำหนดไว้สำหรับเขา ตัวอย่างเช่น หากกำหนดวงเงินไว้ที่ 100 หน่วยการเงิน และหนี้ธนาคารถึง 80 หมายความว่าลูกค้ายังไม่หมดสิทธิ์ในการรับเงินกู้และสามารถนำเงินที่เหลือ (ฟรี) จาก ธนาคารในจำนวน 20 หน่วยการเงิน

จำนวนเงินกู้ที่ออกให้กับลูกค้าขึ้นอยู่กับคำขอของลูกค้า อย่างไรก็ตาม คำขอของลูกค้าในการจัดหาเงินกู้ในจำนวนหนึ่งอาจไม่ตรงกับความเป็นไปได้ที่แท้จริงในการชำระคืนเงินกู้ตามการคำนวณจริงของธนาคาร ขนาดของสินเชื่อขึ้นอยู่กับภาวะเศรษฐกิจ ได้แก่:

· ขนาดของช่องว่างในมูลค่าการซื้อขายของผู้ยืม

· การสะสมที่แท้จริงของรายการสินค้าคงคลังที่ได้รับเป็นหลักประกันเงินกู้และระดับสภาพคล่องของรายการเหล่านั้น

· ระดับมาร์จิ้น;

· ระดับความเสี่ยงและความไว้วางใจของธนาคารที่มีต่อลูกค้า

· ความพร้อมของทรัพยากรจำนวนหนึ่งจากธนาคาร ฯลฯ

ธนาคารไม่ได้ทำการคำนวณ (มาตรฐาน) ที่กำหนดไว้อย่างเคร่งครัด (ตามแบบฟอร์มเฉพาะ) ของขนาดของสินเชื่อที่ควรมอบให้กับลูกค้า ในแต่ละกรณีจะพิจารณาจากต้นทุนของหลักประกันและระดับความเชื่อมั่นของธนาคารในตัวผู้กู้ ขั้นตอนการชำระคืนเงินกู้

ไม่มีรูปแบบการชำระคืนเดียว เช่นเดียวกับการออกเงินกู้ การปฏิบัติทำให้เกิดทางเลือกในการชำระคืนเงินกู้ที่หลากหลาย รวมไปถึง:

·การชำระคืนเป็นงวดตามภาระผูกพันเร่งด่วน

· การชำระคืนเมื่อกองทุนหุ้นสะสมจริงและความต้องการกู้ยืมจากบัญชีเดินสะพัดของผู้ยืมลดลง

· การชำระคืนอย่างเป็นระบบตามจำนวนเงินที่กำหนดไว้ล่วงหน้า (การชำระเงินตามกำหนดเวลา)

· การเลื่อนการชำระคืนเงินกู้

·โอนหนี้ที่ค้างชำระไปยังบัญชีพิเศษ "สินเชื่อที่ค้างชำระ"

· ตัดหนี้ที่ค้างชำระจากทุนสำรองของธนาคาร

การชำระคืนเงินกู้เป็นครั้งคราวตามภาระผูกพันเร่งด่วนมักใช้เมื่อใช้บัญชีชดเชยยอดคงเหลือ เมื่อมีการกำหนดชำระคืนล่วงหน้าสำหรับวันที่ระบุ (หรือหลายวัน) เมื่อถึงวันครบกำหนดชำระสินเชื่อที่ระบุในสัญญาเงินกู้และ/หรือภาระผูกพันเร่งด่วน ธนาคารจะตัดจำนวนเงินที่เกี่ยวข้องเพื่อชำระหนี้เงินกู้

การชำระคืนเงินกู้เมื่อเงินทุนของพวกเขาสะสมจริงและความต้องการเงินทุนที่ยืมลดลงนั้นดำเนินการโดยองค์กรทางการเกษตรที่ต้องการเงินกู้เนื่องจากลักษณะงานตามฤดูกาล ตัวอย่างเช่นองค์กรที่เชี่ยวชาญด้านการเพาะปลูกผลิตภัณฑ์พืชผลใช้เงินกู้ตั้งแต่ต้นปีในช่วงฤดูหนาวและฤดูใบไม้ผลิ ตามกฎแล้วการชำระคืนเงินกู้จะเกิดขึ้นในระหว่างกระบวนการเก็บเกี่ยวและการจำหน่ายสินค้าเกษตร ขณะที่พวกเขาสะสมเงินทุนของตนเองและรับรายได้จากการขาย ผู้กู้มีโอกาสที่จะชำระเงินแก่ธนาคารสำหรับสินเชื่อที่ได้รับก่อนหน้านี้ (เงื่อนไขเฉพาะสำหรับการชำระคืนเงินกู้ในกรณีนี้ได้รับการแก้ไขในภาระผูกพันเร่งด่วนที่ได้รับจากลูกค้าหรือใน สัญญาเงินกู้) การชำระคืนเงินกู้ดังกล่าวสามารถดำเนินการโดยผู้ประกอบการอุตสาหกรรมที่มีค่าใช้จ่ายตามฤดูกาล

การชำระคืนเงินกู้อย่างเป็นระบบตามจำนวนเงินที่กำหนดไว้ล่วงหน้าจะเกิดขึ้นเมื่อใช้บัญชีสินเชื่อแบบหมุนเวียนในเงื่อนไขของมูลค่าการซื้อขายที่เข้มข้น (โดยมีการชำระเงินปกติทั้งในการเดบิตของบัญชีเงินกู้และเครดิตของบัญชีกระแสรายวัน) ในกรณีเช่นนี้ เพื่อชำระคืนเงินกู้ที่ได้รับอย่างเป็นระบบ เงินจะถูกตัดออกจากบัญชีกระแสรายวันเพื่อชำระหนี้เงินกู้ที่เกิดขึ้นในรูปแบบของการชำระเงินตามแผน (กำหนดไว้ล่วงหน้าสำหรับไตรมาสหรือเดือน) จำนวนเงินเหล่านี้สามารถตัดออกจากบัญชีกระแสรายวัน (ตามข้อตกลงกับลูกค้า) ทุกวันหรือทุกๆ 3-5 วันทำการ จำนวนเงินที่ต้องชำระจะระบุไว้ในสัญญาเงินกู้

ในทางปฏิบัติในการให้กู้ยืม เป็นเรื่องปกติที่จะพบกรณีที่ลูกค้าไม่สามารถชำระคืนเงินกู้ที่มอบให้เขาได้ตรงเวลาด้วยเหตุผลหลายประการ ในกรณีนี้สามารถเลื่อนการชำระคืนเงินกู้ได้ ธนาคารสามารถเลื่อนวงเงินกู้ทั้งหมดหรือบางส่วนได้

การโอนหนี้ที่ค้างชำระไปยังบัญชีพิเศษ "สินเชื่อที่ค้างชำระ" จะเกิดขึ้นหากหมดเวลาการเลื่อนออกไปหรือเป็นไปไม่ได้เนื่องจากไม่สามารถชำระคืนเงินกู้ได้ในอนาคตอันใกล้นี้ การโอนหนี้ที่ค้างชำระไปยังบัญชีพิเศษหมายความว่าตั้งแต่นั้นมาลูกค้าจะจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ที่สูงขึ้นให้กับธนาคาร

การตัดหนี้ที่ค้างชำระจากทุนสำรองของธนาคารจะดำเนินการในกรณีที่หนี้ของลูกค้าหมดหวังเมื่อธนาคารไม่ได้รับการชำระเงินสำหรับสินเชื่อที่ให้ไว้ก่อนหน้านี้เป็นเวลานานและไม่คาดว่าจะชำระคืนเองที่ ทั้งหมด. ในกรณีนี้ หนี้ของลูกค้าจะถูกตัดออกด้วยค่าใช้จ่ายของเงินทุนของธนาคารที่สะสมในรูปแบบของเงินสำรอง โดยปกติแล้วการตัดจำหน่ายดังกล่าวสะท้อนถึงความสูญเสียโดยตรงของธนาคารจากกิจกรรมการให้กู้ยืม แบบฟอร์มการรับรองการชำระคืนเงินกู้ แนวคิดของรูปแบบการรับรองการชำระคืนเงินกู้

การชำระคืนเงินกู้เป็นคุณสมบัติพื้นฐานของความสัมพันธ์ด้านเครดิต โดยแยกความแตกต่างจากความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจประเภทอื่น และในทางปฏิบัติพบว่ามีการแสดงออกในกลไกบางอย่าง กลไกนี้ขึ้นอยู่กับกระบวนการทางเศรษฐกิจที่เป็นรากฐานของการเคลื่อนย้ายการชำระคืนเงินกู้ ในทางกลับกัน ความสัมพันธ์ทางกฎหมายของผู้ให้กู้และผู้ยืม ซึ่งเกิดขึ้นจากตำแหน่งในธุรกรรมสินเชื่อ

พื้นฐานทางเศรษฐกิจสำหรับการชำระคืนเงินกู้คือการหมุนเวียนและการหมุนเวียนของเงินทุนของผู้เข้าร่วมในกระบวนการผลิตซ้ำตลอดจนกฎหมายของการทำงานของเงินกู้

เนื่องจากมีสองหน่วยงานที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมสินเชื่อ - ผู้ให้กู้และผู้ยืมกลไกในการจัดการชำระคืนเงินกู้จึงคำนึงถึงสถานที่ของแต่ละฝ่ายในการดำเนินการตามกระบวนการนี้ ผู้ให้กู้โดยการให้เงินกู้ทำหน้าที่เป็นผู้จัดการกระบวนการสินเชื่อเพื่อปกป้องผลประโยชน์ของเขา ขึ้นอยู่กับวัตถุประสงค์ทางเศรษฐกิจ ผู้ให้กู้จะเลือกพื้นที่การลงทุนของกองทุนที่ยืมมา พารามิเตอร์เชิงปริมาณของเงินกู้ วิธีการชำระคืน เงื่อนไขของธุรกรรมสินเชื่อที่จะสร้างข้อกำหนดเบื้องต้นสำหรับการคืนมูลค่าที่ยืมอย่างทันท่วงทีและเต็มจำนวน อย่างไรก็ตาม การเคลื่อนย้ายผลตอบแทนของมูลค่านี้ขึ้นอยู่กับความน่าเชื่อถือทางเครดิตของผู้กู้ที่ใช้ในการหมุนเวียนของเขา และขึ้นอยู่กับสภาพเศรษฐกิจโดยทั่วไปของตลาดเงิน

ธุรกรรมสินเชื่อเกี่ยวข้องกับการเกิดภาระผูกพันในส่วนของผู้ยืมในการชำระหนี้ที่เกี่ยวข้อง แนวปฏิบัติเฉพาะแสดงให้เห็นว่าการมีภาระผูกพัน (ในรูปแบบต่างๆ) ไม่ได้หมายถึงการรับประกันและการคืนสินค้าทันเวลา กระบวนการเงินเฟ้อในระบบเศรษฐกิจอาจทำให้ค่าเสื่อมราคาของจำนวนเงินกู้ที่ให้และการเสื่อมสภาพในสถานะทางการเงินของผู้ยืม - การละเมิดเงื่อนไขการชำระคืนเงินกู้ ดังนั้นประสบการณ์การธนาคารระหว่างประเทศจึงได้พัฒนากลไกในการจัดการชำระคืนเงินกู้ ได้แก่ :

·ขั้นตอนการชำระคืนเงินกู้เฉพาะจากรายได้ (รายได้)

· การยืนยันทางกฎหมายเกี่ยวกับขั้นตอนการชำระหนี้ในสัญญาเงินกู้

· การใช้รูปแบบต่างๆ ในการรับรองความสมบูรณ์และทันเวลาของการเคลื่อนตัวย้อนกลับของมูลค่าที่ยืม

ควรเข้าใจรูปแบบของหลักประกันการชำระคืนเงินกู้ดังนี้:

· แหล่งเฉพาะของการชำระหนี้ที่มีอยู่

· การจดทะเบียนตามกฎหมายเกี่ยวกับสิทธิของเจ้าหนี้ในการใช้งาน

· จัดระเบียบการควบคุมของธนาคารต่อความเพียงพอและการยอมรับของแหล่งข้อมูลนี้

หากกลไกในการชำระคืนเงินกู้ด้วยค่าใช้จ่ายของรายได้ (รายได้) และการรวมบัญชีในสัญญาเงินกู้เป็นข้อกำหนดเบื้องต้นหลักสำหรับการชำระคืนเงินกู้ การกำหนดรูปแบบของหลักประกันสำหรับการชำระคืนแสดงถึงการรับประกันผลตอบแทนนี้ จำเป็นต้องมีการรับประกันดังกล่าวเมื่อมีความเสี่ยงสูงที่จะชำระเงินล่าช้า

ดังนั้นในทางปฏิบัติของธนาคาร แหล่งที่มาของการชำระคืนเงินกู้จะแบ่งออกเป็นหลักและรอง แหล่งที่มาหลักคือรายได้จากการขายผลิตภัณฑ์ การให้บริการ หรือรายได้ที่บุคคลได้รับ ธนาคารต่างประเทศพิจารณากฎ "ทอง" เมื่อพิจารณาถึงความเป็นไปได้ในการสรุปธุรกรรมสินเชื่อโดยเน้นไปที่แหล่งที่มาหลักเป็นอันดับแรก ดังนั้นในกระบวนการศึกษาการสมัครขอสินเชื่อ ความสนใจหลักจะจ่ายให้กับการวิเคราะห์กระแสเงินสดของลูกค้า แนวโน้มการพัฒนาอุตสาหกรรมและธุรกิจของลูกค้า และสถานะความสัมพันธ์ของลูกค้ากับซัพพลายเออร์และลูกค้า หากธนาคารมีข้อสงสัยเกี่ยวกับโอกาสที่ผู้กู้จะได้รับรายได้ (รายได้) ธุรกรรมสินเชื่อจะไม่เกิดขึ้น

การรับประกันการชำระคืนเงินกู้ที่แท้จริงคือรายได้ (รายได้) จากองค์กรที่มีความมั่นคงทางการเงินเท่านั้นซึ่งรวมถึงองค์กรที่มีความสามารถในการทำกำไรในระดับสูงและมีทุนจดทะเบียนในระดับสูง องค์กรดังกล่าวไม่เพียงประสบกับการไหลเข้าของเงินทุนอย่างเป็นระบบ แต่ยังเพิ่มเงินทุนในแง่ของการสร้างผลกำไรตลอดจนการเติมทุนหุ้นด้วย

ในทางปฏิบัติ สถานการณ์อาจเกิดขึ้นเมื่อมีความเสี่ยงบางประการในการรับรายได้ตรงเวลา ปัจจัยเสี่ยงอาจเกี่ยวข้องกับทั้งกระบวนการผลิตหรือการขายของมีค่า และสถานะการชำระหนี้กับลูกค้า การเปลี่ยนแปลงของสภาวะตลาด ความผันผวนตามฤดูกาล เป็นต้น ในกรณีเช่นนี้จำเป็นต้องมีการค้ำประกันการชำระคืนเงินกู้เพิ่มเติมซึ่งต้องหาแหล่งรอง ได้แก่

· การจำนำทรัพย์สินและสิทธิ

· การโอนสิทธิเรียกร้องและสิทธิ

· การรับประกันและการรับประกัน;

· ประกันภัย.

แบบฟอร์มการรับรองการชำระคืนเงินกู้เหล่านี้จัดทำขึ้นด้วยเอกสารพิเศษที่มีผลทางกฎหมายและมอบหมายให้ผู้ให้กู้ทราบแหล่งที่มาเฉพาะสำหรับการชำระคืนเงินกู้ในกรณีที่ผู้ยืมไม่มีเงินทุนเมื่อถึงกำหนดชำระหนี้ การใช้แหล่งทุติยภูมิเพื่อชำระคืนเงินกู้เป็นกระบวนการที่ต้องใช้แรงงานมากและใช้เวลานาน ประสิทธิผลของรูปแบบที่มีอยู่ในการประกันการชำระคืนเงินกู้ขึ้นอยู่กับประสิทธิผลของกลไกทางกฎหมาย เนื้อหาที่มีความสามารถของเอกสารที่เกี่ยวข้อง และการปฏิบัติตามจริยธรรมทางธุรกิจของผู้ค้ำประกันภาระผูกพันในการชำระเงิน การสร้างระบบการค้ำประกันสำหรับผู้ให้กู้ (ธนาคาร) เกี่ยวกับการชำระคืนเงินกู้ตรงเวลามีความเกี่ยวข้องเป็นพิเศษเนื่องจากความไม่แน่นอนของสถานะทางการเงินของผู้กู้จำนวนมากประสบการณ์ไม่เพียงพอในการทำงานในสภาวะตลาดของนักธุรกิจนายธนาคารและนักกฎหมาย หลักประกันและกลไกหลักประกัน

การจำนำทรัพย์สินของลูกค้าเป็นรูปแบบหนึ่งที่พบบ่อยที่สุดในการรับรองการชำระคืนเงินกู้จากธนาคาร การจำนำทรัพย์สินนั้นเป็นทางการโดยข้อตกลงจำนำที่ลงนามโดยทั้งสองฝ่ายและยืนยันสิทธิ์ของเจ้าหนี้ในกรณีที่ผู้ยืมไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันในการชำระเงินโดยผู้ยืมเพื่อรับความพึงพอใจลำดับความสำคัญของการเรียกร้องจากมูลค่าของทรัพย์สินที่จำนำ

การใช้หลักประกันในการปฏิบัติงานในการจัดการความสัมพันธ์ด้านเครดิตถือว่ามีกลไกพิเศษสำหรับการสมัคร กลไกหลักประกันคือกระบวนการจัดเตรียม สรุป และดำเนินการตามข้อตกลงหลักประกัน กลไกหลักประกันเกิดขึ้นเมื่อพิจารณาคำขอสินเชื่อเพื่อเป็นเงื่อนไขในการทำสัญญาเงินกู้ มาพร้อมกับระยะเวลาการใช้เงินกู้ทั้งหมด การอุทธรณ์ที่แท้จริงต่อการดำเนินการตามกลไกหลักประกันเกิดขึ้นในขั้นตอนสุดท้ายของการเคลื่อนย้ายสินเชื่อ - เมื่อชำระคืนเงินกู้และในบางกรณีเท่านั้นที่ลูกค้าไม่สามารถชำระคืนเงินกู้ด้วยรายได้หรือรายได้

ในทางปฏิบัติด้านการธนาคาร การดำเนินการเพื่อจัดทำกลไกหลักประกันอย่างเป็นทางการและดำเนินการเรียกว่าการดำเนินการหลักประกัน ธุรกรรมจำนำของธนาคารพาณิชย์ไม่มีนัยสำคัญที่เป็นอิสระเนื่องจากเป็นธุรกรรมสินเชื่อและค้ำประกันการชำระคืนเงินกู้ตรงเวลาและเต็มจำนวน เงินกู้ยืมที่ออกเพื่อความปลอดภัยของทรัพย์สินของลูกค้าหรือสิทธิในทรัพย์สินของลูกค้าเรียกว่าสินเชื่อจำนำ

ขั้นตอนหลักของการดำเนินการตามกลไกหลักประกันคือ:

· การเลือกรายการและประเภทของหลักประกัน

· การประเมินหลักประกัน

· การร่างและการดำเนินการตามข้อตกลงจำนำ

· ขั้นตอนการยึดสังหาริมทรัพย์ตามจำนำ

เรื่องของหลักประกันอาจเป็นสิ่งของ หลักทรัพย์ ทรัพย์สิน และสิทธิในทรัพย์สิน รายการหลักประกันแบ่งออกเป็นกลุ่มต่อไปนี้ขึ้นอยู่กับเนื้อหาที่เป็นสาระสำคัญ:

1. การจำนำทรัพย์สินของลูกค้า:

ก) การจำนำรายการสินค้าคงคลัง:

· การจำนำวัตถุดิบ วัสดุ ผลิตภัณฑ์กึ่งสำเร็จรูป

· การจำนำสินค้าและผลิตภัณฑ์สำเร็จรูป

· การจำนำเงินตรามีค่า (สกุลเงินเงินสด) สินค้าทองคำ เครื่องประดับ ศิลปะ และโบราณวัตถุ

· การจำนำสินค้าคงคลังอื่น ๆ

b) การจำนำหลักทรัพย์รวมทั้งตั๋วแลกเงิน

c) การจำนำเงินฝากที่ถืออยู่ในธนาคารเดียวกัน

d) การจำนอง (จำนำอสังหาริมทรัพย์)

2. การจำนำสิทธิในทรัพย์สิน:

ก) การจำนำสิทธิของผู้เช่า;

c) การจำนำสิทธิของลูกค้าภายใต้สัญญา;

ง) การจำนำสิทธิของตัวแทนนายหน้าตามสัญญานายหน้า

ในเวลาเดียวกันเพื่อให้ทรัพย์สินของลูกค้ารายหนึ่งกลายเป็นเรื่องหลักประกันนั้นจะต้องเป็นไปตามเกณฑ์การยอมรับและความเพียงพอ เกณฑ์การยอมรับสะท้อนถึงความแน่นอนเชิงคุณภาพของหลักประกัน ในขณะที่เกณฑ์ความเพียงพอสะท้อนถึงความแน่นอนเชิงปริมาณ มีข้อกำหนดทั่วไปและเฉพาะเจาะจงสำหรับความเชื่อมั่นในคุณภาพและเชิงปริมาณของหลักประกัน

ข้อกำหนดทั่วไปด้านคุณภาพของหลักประกัน โดยไม่คำนึงถึงเนื้อหาที่เป็นสาระสำคัญ ให้สรุปประเด็นต่อไปนี้:

·สิ่งของที่จำนำ (สิ่งของและสิทธิในทรัพย์สิน) จะต้องเป็นของผู้ยืม (ผู้จำนำ) หรืออยู่ภายใต้การควบคุมทางเศรษฐกิจอย่างสมบูรณ์

· หลักประกันต้องมีมูลค่าเป็นเงิน

· หลักประกันจะต้องมีสภาพคล่อง เช่น มีความสามารถในการปฏิบัติ

ข้อกำหนดทั่วไปสำหรับการกำหนดเชิงปริมาณของรายการจำนำคือมูลค่าส่วนเกินของทรัพย์สินที่จำนำเมื่อเปรียบเทียบกับภาระผูกพันหลักที่ผู้จำนำมีที่เกี่ยวข้องกับผู้จำนำ กล่าวคือ มูลค่าของทรัพย์สินที่จำนำจะต้องมากกว่าจำนวนเงินกู้และดอกเบี้ยที่ค้างชำระ

ข้อกำหนดเฉพาะสำหรับความแน่นอนในเชิงคุณภาพและเชิงปริมาณของหลักประกันขึ้นอยู่กับประเภทของหลักประกันและระดับความเสี่ยงที่มาพร้อมกับธุรกรรมหลักประกันที่เกี่ยวข้อง สิ่งสำคัญไม่เพียงแต่จะต้องกำหนดเกณฑ์คุณภาพและเลือกค่าตามนั้น แต่ยังต้องมั่นใจในความปลอดภัยด้วย เฉพาะในกรณีนี้การจำนำสิ่งของมีค่าสามารถเป็นหลักประกันการชำระคืนเงินกู้ได้

ในเรื่องนี้ วิธีที่เชื่อถือได้มากที่สุดในการรับรองความปลอดภัยของของมีค่าที่จำนำคือการโอนให้เจ้าหนี้ กล่าวคือ ไห. ในกรณีนี้ผู้ยืมยังคงเป็นเจ้าของทรัพย์สินที่จำนำซึ่งมีกรรมสิทธิ์ทางอ้อมและไม่สามารถจำหน่ายหรือใช้ทรัพย์สินที่จำนำได้ หลักประกันประเภทนี้เรียกว่าการจำนอง รายการจำนำอาจรวมถึง: มูลค่าสกุลเงิน โลหะมีค่า งานศิลปะ เครื่องประดับ

เมื่อจำนำเจ้าหนี้จะได้รับสิทธิในการใช้ทรัพย์สินที่จำนำในขณะเดียวกันเจ้าหนี้มีหน้าที่ต้องบำรุงรักษาและจัดเก็บทรัพย์สินที่จำนำอย่างเหมาะสมและต้องรับผิดชอบต่อความสูญเสียและความเสียหาย หากธนาคารไม่มีสถานที่จัดเก็บ หลักประกันประเภทนี้ที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ที่มีตัวตนจะมีขอบเขตการใช้งานที่จำกัด

ในเวลาเดียวกัน การจำนองให้ความเป็นไปได้ตามข้อตกลงของคู่สัญญาในการจัดเก็บรายการสินค้าคงคลังที่จำนำไว้ในโกดังของผู้ยืมภายใต้กุญแจและตราประทับของผู้รับจำนอง เนื่องจากในกรณีนี้ผู้กู้ไม่มีสิทธิ์ใช้ (ใช้จ่าย) ทรัพย์สินที่จำนำ หลักประกันประเภทนี้จึงเรียกว่าหลักประกันแบบแข็ง ตามแนวทางปฏิบัติที่แสดงให้เห็น หลักประกันแบบแข็งมีขอบเขตการใช้งานที่จำกัด เนื่องจากได้รับการออกแบบมาสำหรับค่าที่ไม่ได้มีไว้สำหรับการใช้งานในปัจจุบัน

ประเภทของการจำนำทั่วไปคือการจำนำสินค้าในการหมุนเวียนและการจำนำสินค้าในกระบวนการผลิต ในกรณีนี้ ผู้จำนำไม่เพียงแต่เป็นเจ้าของทรัพย์สินที่จำนำโดยตรงเท่านั้น แต่ยังสามารถใช้จ่ายได้อีกด้วย

การจำนำสินค้าในการหมุนเวียนจะใช้เมื่อมีการให้กู้ยืมแก่องค์กรการค้า องค์กรการค้าจะต้องมีสิ่งของมีค่าเพื่อนำไปขายอยู่เสมอ ในกรณีนี้หลักประกันไม่ได้เป็นเพียงการครอบครองเท่านั้น แต่ยังอยู่ที่การกำจัดและการใช้งานของผู้ยืมด้วย ด้วยการจำนำประเภทนี้ องค์กรสามารถแทนที่สิ่งของมีค่าที่จำนำด้วยสิ่งของอื่น ๆ ได้ แต่เงื่อนไขในการใช้สินค้าคือการต่ออายุภาคบังคับในจำนวนสิ่งของมีค่าที่ใช้ไป การจำนำสินค้าหมุนเวียนเรียกอีกอย่างว่าการจำนำที่มีองค์ประกอบผันแปร

เนื้อหาใกล้เคียงกับการจำนำสินค้าหมุนเวียนคือการจำนำสินค้าในกระบวนการผลิต ใช้สำหรับการให้กู้ยืมแก่ผู้ประกอบการอุตสาหกรรม โดยเฉพาะอย่างยิ่งการแปรรูปวัตถุดิบทางการเกษตร คุณลักษณะของการจำนำประเภทนี้คือสิทธิ์ของผู้ยืมในการใช้วัตถุดิบและวัสดุที่จำนำซึ่งรวมอยู่ในรายการจำนำในการผลิตและแทนที่ด้วยผลิตภัณฑ์สำเร็จรูป นอกจากนี้ อาจเป็นไปได้ที่จะย้ายสิ่งของมีค่าที่มีไว้สำหรับการประมวลผลจากคลังสินค้าไปยังโรงปฏิบัติงานของโรงงานหรือโรงงาน ธนาคารอนุญาตให้ดำเนินการกับสิ่งของมีค่าได้ หากพิสูจน์ได้ว่าการประมวลผลจะส่งผลให้ได้ผลิตภัณฑ์ที่มีมูลค่าสูงกว่าเมื่อก่อน สำหรับการพิสูจน์ จะมีการนำเสนอการคำนวณพิเศษซึ่งแสดงปริมาณและต้นทุนของวัตถุดิบและวัสดุที่จำนำ ระยะเวลาในการประมวลผล ผลผลิตเฉลี่ยของผลิตภัณฑ์แปรรูป และสถานที่จัดเก็บ อย่างไรก็ตาม ในกรณีนี้ ธนาคารก็ไม่สามารถควบคุมความปลอดภัยของสิ่งของมีค่าที่จำนำได้อย่างมีประสิทธิผล

ดังนั้นการจำนำสินทรัพย์ที่สำคัญประเภทต่างๆ (หรือเอกสารการชำระหนี้ที่เป็นตัวแทน) จึงมีระดับการค้ำประกันการชำระคืนเงินกู้ไม่เท่ากัน การรับประกันที่สมจริงที่สุดนั้นมาจากการจำนอง หลักประกันประเภทอื่นมีการค้ำประกันการชำระคืนเงินกู้แบบมีเงื่อนไข ดังนั้นในทางปฏิบัติของธนาคารพาณิชย์จึงใช้หลักประกันประเภทนี้กับลูกค้าที่พิสูจน์ตัวเองแล้วในเชิงบวก ได้แก่ พันธมิตรที่เชื่อถือได้สำหรับการทำธุรกรรมสินเชื่อ

เนื่องจากในระบบเศรษฐกิจแบบตลาด สถานการณ์การขายสินค้าสามารถเปลี่ยนแปลงได้อย่างรวดเร็ว จำนวนสินทรัพย์ที่จำนำจึงสูงกว่าจำนวนเงินกู้ที่ออกเสมอ บทบัญญัตินี้กำหนดแนวคิดเรื่อง "ความเพียงพอ" ของวัตถุหลักประกัน เมื่อออกสินเชื่อจำนำรายการสินค้าคงคลัง ตามกฎแล้วจำนวนเงินกู้สูงสุดจะต้องไม่เกิน 85% ของมูลค่าหลักประกัน ความแตกต่างนี้จะสร้างหลักประกันเพิ่มเติมให้ธนาคารในการชำระคืนเงินกู้ในกรณีที่เกิดเหตุการณ์ที่ไม่คาดฝัน ในกรณีนี้ ในแต่ละกรณี จะมีการกำหนดมาร์จิ้นแต่ละรายการ (ความแตกต่างระหว่างมูลค่าของสินทรัพย์ที่จำนำและหนี้ของผู้ยืมต่อธนาคารสำหรับเงินกู้และดอกเบี้ย) ซึ่งสะท้อนถึงความเสี่ยงของธุรกรรมสินเชื่อ

นอกเหนือจากการจำนำสินค้าคงคลังแล้ว ธนาคารยังดำเนินการออกสินเชื่อจำนำที่มีหลักประกันด้วยหลักทรัพย์อีกด้วย เกณฑ์สำหรับคุณภาพของหลักทรัพย์จากมุมมองของการยอมรับหลักประกันคือความเป็นไปได้ของการขายอย่างรวดเร็วและสถานะทางการเงินของฝ่ายที่ออกหลักทรัพย์ ทั้งนี้ในทางปฏิบัติทั้งในประเทศและต่างประเทศ หลักทรัพย์รัฐบาลที่หมุนเวียนเร็วจะมีอันดับคุณภาพสูงสุด เมื่อออกเงินกู้ที่มีหลักประกัน จำนวนเงินกู้สูงสุดสามารถเข้าถึง 95% ของมูลค่าหลักทรัพย์ เมื่อใช้หลักทรัพย์อื่น (เช่น หุ้นที่ออกโดยบริษัท) เป็นหลักประกัน จำนวนเงินกู้จะอยู่ที่ 80-85% ของราคาตลาด ขณะเดียวกันธนาคารพาณิชย์จะออกสินเชื่อจำนำหลักทรัพย์ทั้งจดทะเบียนและหลักทรัพย์ไม่จดทะเบียน ในกรณีหลัง คุณภาพของหลักประกันสินเชื่อต่ำกว่า ดังนั้นธนาคารจึงกำหนดอัตรากำไรที่สูงขึ้นเมื่อประเมินมูลค่าของหลักประกัน

หลักประกันยังรวมถึงตั๋วแลกเงิน (เชิงพาณิชย์และการเงิน) ข้อกำหนดหลักสำหรับใบเรียกเก็บเงินการค้าซึ่งเป็นเรื่องของการจำนำคือจะต้องสะท้อนถึงธุรกรรมสินค้าโภคภัณฑ์จริง นอกจากนี้ยังจำเป็นต้องคำนึงถึงระยะเวลาการชำระเงินสำหรับตั๋วแลกเงินซึ่งต้องไม่สั้นกว่าระยะเวลาของเงินกู้ที่ออก จำนวนเงินกู้สูงสุดที่ค้ำประกันโดยตั๋วแลกเงินคือ 75-90% ของมูลค่าหลักประกัน

สิทธิยึดหน่วงอาจใช้กับเงินฝากในธนาคารเดียวกันกับที่ออกเงินกู้ การมีส่วนร่วมดังกล่าวตามกฎแล้วมีลักษณะการใช้งานที่ตรงเป้าหมาย ตัวอย่างเช่น องค์กรทางเศรษฐกิจสะสมทรัพยากรทางการเงินเพื่อการลงทุนด้านการผลิตหรือการก่อสร้างสิ่งอำนวยความสะดวกทางสังคม (อาคารที่พักอาศัย ร้านขายยา สถาบันก่อนวัยเรียน ศูนย์กีฬา) เมื่อได้รับเงินกู้จากธนาคารสำหรับความต้องการการผลิตในปัจจุบัน องค์กรสามารถใช้เงินฝากที่สร้างขึ้นในจำนวนที่เหมาะสมเป็นหลักประกันได้ หากการฝากเงินนั้นเป็นทางการด้วยใบรับรองก็สามารถฝากกับธนาคารได้ หากมีความล่าช้าในการชำระคืนเงินกู้ ธนาคารจะรับประกันการชำระคืนเงินกู้จากเงินฝากโดยใช้รายได้ที่เข้ามา นี่เป็นวิธีที่ง่ายและน่าเชื่อถือที่สุดในการรับประกันการชำระคืนเงินกู้

มีลักษณะเฉพาะบางประการในการใช้หลักประกันในการออกสินเชื่อจำนองซึ่งได้รับการพัฒนาอย่างกว้างขวางในการธนาคารทั่วโลก ในกรณีนี้ หลักประกันประเภทหนึ่งจะปรากฏเป็นการจำนอง ได้แก่ การจำนำอสังหาริมทรัพย์ เป้าหมายของการจำนองอาจเป็นอาคารโครงสร้างอุปกรณ์ที่ดินอาคารที่พักอาศัยและอพาร์ทเมนท์กระท่อมบ้านสวนโรงรถและอาคารผู้บริโภคอื่น ๆ หากอสังหาริมทรัพย์มีกรรมสิทธิ์ร่วมกัน การจำนองจะเกิดขึ้นได้ก็ต่อเมื่อมีข้อตกลงเป็นลายลักษณ์อักษรจากเจ้าของทั้งหมด

คุณสมบัติต่อไปนี้เป็นเรื่องปกติสำหรับการจำนอง:

· ทรัพย์สินคงอยู่ในมือของลูกหนี้

·ความสามารถของผู้จำนอง (ลูกหนี้) ในการกำจัดรายได้ที่ได้รับจากการใช้รายการจำนองอย่างอิสระ

· ความเป็นไปได้ที่ผู้จำนองจะได้รับสินเชื่อจำนองเพิ่มเติมที่ค้ำประกันโดยทรัพย์สินเดียวกัน

·การลงทะเบียนบังคับของการจำนองในทะเบียนที่ดินที่เก็บรักษาไว้ที่สถานที่ตั้งของเรื่องของการจำนอง;

· ง่ายต่อการควบคุมโดยผู้จำนำในเรื่องความปลอดภัยของหลักประกัน

ตามกฎแล้วจะใช้การจำนองในการออกเงินกู้ระยะยาวให้กับนิติบุคคลและบุคคล (ประชากรสำหรับการซื้อบ้านหรืออพาร์ตเมนต์ เกษตรกรเพื่อการก่อสร้างหรือการพัฒนาที่ดิน)

เมื่อออกสินเชื่อจำนองสิ่งสำคัญคือต้องประเมินมูลค่าหลักประกันอย่างถูกต้อง ความสำเร็จของการประเมินดังที่ประสบการณ์ในต่างประเทศแสดงให้เห็น ขึ้นอยู่กับความสามารถ ประสบการณ์ และความสามารถของผู้ประเมิน

ในแนวทางปฏิบัติด้านการธนาคารสมัยใหม่ เรื่องของหลักประกันเมื่อออกต่อศาลไม่เพียงแต่เป็นทรัพย์สินของลูกค้าเท่านั้น แต่ยังรวมถึงสิทธิในทรัพย์สินของเขาด้วย เป็นผลให้มีการจำนำประเภทที่เป็นอิสระ - การจำนำสิทธิซึ่งวัตถุประสงค์คือ:

· สิทธิผู้เช่าอาคาร โครงสร้าง ที่ดิน

· สิทธิของลูกค้าตามสัญญา

· สิทธิของตัวแทนค่านายหน้าภายใต้ข้อตกลงค่านายหน้า ฯลฯ

เมื่อพิจารณาคำมั่นสัญญาว่าเป็นรูปแบบหนึ่งในการสร้างความมั่นใจในการชำระคืนเงินกู้ ควรสังเกตว่าการค้ำประกันนั้นถูกสร้างขึ้นโดยความรับผิดในทรัพย์สินที่มีหลักประกันตามกฎหมายของผู้ยืมต่อผู้ให้กู้ ดังนั้นจึงสร้างการคุ้มครองทางกฎหมายสำหรับผลประโยชน์ของผู้ให้กู้

ในเชิงเศรษฐกิจ การรับประกันการชำระคืนเงินกู้เมื่อมีการให้คำมั่นสัญญา ประการแรกตามมูลค่าและสิทธิเฉพาะที่อยู่ภายใต้การจำนำ (สังหาริมทรัพย์และอสังหาริมทรัพย์ สิทธิของผู้กู้ในอสังหาริมทรัพย์) ประการที่สอง ทรัพย์สินส่วนกลางของลูกค้า และบางครั้งก็เป็นของบุคคลหลายคน เช่น ในการจำนำตั๋วแลกเงิน ธนาคารจะให้ความสำคัญกับตั๋วแลกเงินที่มีความรับผิดร่วมกันของผู้ให้คำรับรอง การรับประกันการชำระคืนเงินกู้ที่มีหลักประกันคือความมั่นคงทางการเงินขององค์กรที่ออกหลักทรัพย์

ดังนั้นประสิทธิผลของกฎหมายหลักประกันจึงถูกกำหนดไม่เพียงแต่โดยการคุ้มครองทางกฎหมายต่อผลประโยชน์ของผู้ให้กู้ คุณภาพของหลักประกัน แต่ยังรวมถึงสภาพทางการเงินโดยทั่วไปของผู้กู้ด้วย

อย่างไรก็ตาม ควรสังเกตว่าการใช้ทรัพย์สินของลูกค้าเป็นรูปแบบหนึ่งในการประกันการชำระคืนเงินกู้นั้นมีความไม่สะดวกหลายประการ สำหรับผู้ยืมที่ต้องให้หลักประกันแก่ผู้ให้กู้มีความจำเป็นต้องลบออกจากขอบเขตการใช้งานของเขา อย่างไรก็ตามผู้กู้จะลิดรอนสิทธิในการใช้สังหาริมทรัพย์ (วัตถุดิบผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปยานพาหนะ ฯลฯ ) โดยไม่ก่อให้เกิดผลกำไร ดังนั้น ทรัพย์สินประเภทนี้ตามกฎแล้วจึงไม่ใช่หลักประกัน ในทางกลับกัน การทิ้งสิ่งของมีค่าที่จำนำไว้ในสัญญาจำนำในการใช้งานของผู้ยืมทำให้เกิดความเสี่ยงต่อผู้ให้กู้ และสร้างความจำเป็นในการจัดการควบคุมความปลอดภัยของพวกเขา การโอนสิทธิเรียกร้อง (เซสชั่น) และการโอนกรรมสิทธิ์

ในทางปฏิบัติของประเทศเศรษฐกิจตลาด การโอน (การโอน) การเรียกร้องและการโอนกรรมสิทธิ์จะใช้เป็นรูปแบบหนึ่งของการรับประกันการชำระคืนเงินกู้

การมอบหมาย (เซสชั่น) หมายถึงเอกสารของผู้ยืม (ผู้โอน) ซึ่งเขายกการเรียกร้อง (ลูกหนี้) ให้กับเจ้าหนี้ (ธนาคาร) เพื่อเป็นประกันในการชำระคืนเงินกู้ ข้อตกลงการโอนกำหนดให้มีการโอนไปยังธนาคารของสิทธิ์ในการรับเงินตามการเรียกร้องที่ได้รับมอบหมาย มูลค่าของสิทธิเรียกร้องที่ได้รับมอบหมายจะต้องเพียงพอที่จะชำระหนี้เงินกู้ได้ ธนาคารมีสิทธิ์ใช้เงินที่ได้รับเพื่อชำระคืนเงินกู้และค่าธรรมเนียมเท่านั้น หากการเรียกร้องที่ได้รับมอบหมายได้รับจำนวนเงินที่เกินกว่าหนี้เงินกู้ ส่วนต่างจะถูกส่งกลับไปยังผู้โอน

ในทางปฏิบัติ มีการมอบหมายงานสองประเภท: เปิดและเงียบ การมอบหมายแบบเปิดเกี่ยวข้องกับการแจ้งให้ลูกหนี้ (ผู้ซื้อของผู้โอน) ทราบเกี่ยวกับการโอนสิทธิเรียกร้อง ในกรณีนี้ ลูกหนี้จะชำระหนี้ต่อธนาคาร ไม่ใช่ชำระให้กับผู้กู้ยืม (ผู้โอน) ของธนาคาร ในการมอบหมายโดยไม่แจ้ง ธนาคารจะไม่แจ้งให้บุคคลที่สามทราบเกี่ยวกับการโอนสิทธิเรียกร้อง ลูกหนี้จะจ่ายเงินให้กับผู้โอน และเขามีหน้าที่ต้องโอนเงินที่ได้รับไปยังธนาคาร ลูกหนี้ชอบงานเงียบๆ เพื่อไม่ให้กระทบต่ออำนาจของเขา แต่สำหรับธนาคาร การมอบหมายงานอย่างเงียบๆ นั้นเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงอย่างมาก เนื่องจากประการแรก เงินสำหรับการเรียกร้องที่ได้รับมอบหมายในธนาคารอื่นอาจไปที่บัญชีของผู้กู้ยืม ประการที่สองผู้กู้สามารถโอนสิทธิเรียกร้องได้หลายครั้ง ประการที่สาม ผู้ยืมอาจมอบหมายสิทธิเรียกร้องที่ไม่มีอยู่อีกต่อไป